Geldwäsche & Expertenwissen (2026/2027):
AMLR, GwG & Sachkunde

1. 01

   Von der Richtlinie zur Verordnung

   Art. 90 VO (EU) 2024/1624 (AMLR) · RL (EU) 2024/1640 (AMLD 6)

   Ab dem 10.07.2027 gilt die AMLR unmittelbar. Risikoanalyse, Sicherungsmaßnahmen, Sorgfaltspflichten und Meldewesen stützen sich dann auf EU-Artikel statt auf GwG-Paragrafen. Wer erst im Sommer 2027 umstellt, schreibt Handbuch und Prozesse unter Zeitdruck neu.

   Das bringt S+P mit

   • Überleitungstabelle GwG → AMLR für Risikoanalyse, Sicherungsmaßnahmen, KYC und Meldeprozess
   • Klare Trennung von geltendem und künftigem Recht an jedem Prüfschritt, mit dem jeweiligen AMLR-Artikel
   • Einordnung der finalen AMLA-Entwürfe zu den technischen Standards vom 01.10.2026

   Passendes Programm: L05 · Update für Geldwäschebeauftragte

2. 02

   Rolle, Stellung und Leitungsverantwortung

   § 4 Abs. 3 GwG · § 7 GwG · Art. 11 AMLR

   Heute verlangt das GwG einen Geldwäschebeauftragten auf Führungsebene, einen Stellvertreter und ein benanntes Mitglied der Leitungsebene. Die AMLR macht daraus Compliance-Manager und Geldwäschebeauftragten – eine formale Stellvertreterposition sieht Art. 11 nicht vor.

   Das bringt S+P mit

   • Rollenvergleich § 7 GwG und Art. 11 AMLR, einschließlich der Voraussetzungen einer Personalunion nach Art. 11 Abs. 7 AMLR
   • Organisations-Handbuch zu Aufgaben und Pflichten des Geldwäschebeauftragten
   • Vorlage für Bestellung, Stellvertretung und Vorabanzeige an die Aufsicht nach § 7 Abs. 4 GwG

   Passendes Programm: Z03 · Lehrgang Geldwäschebeauftragter

3. 03

   Risikoanalyse und Länderliste

   § 5 GwG · Art. 10 AMLR · Delegierte VO (EU) 2026/46 und 2026/83

   Seit dem 29.01.2026 stehen Russland, Bolivien und die Britischen Jungferninseln auf der EU-Liste der Drittländer mit hohem Risiko, sechs Staaten wurden gestrichen. Eine Risikoanalyse auf dem alten Stand bewertet das Länderrisiko falsch – und mit ihr das Scoring.

   Das bringt S+P mit

   • Risikoanalyse-Vorlage mit Kunden-, Produkt-, Transaktions-, Vertriebsweg- und Länderrisiko
   • S+P Scoring-Modell: Brutto- und Nettorisiko getrennt bewertet, Nettorisiko nur aus nachgewiesener Wirksamkeit
   • Fortschreibung von Länderliste und Risikoanalyse auf den Stand 29.01.2026

   Passendes Programm: L03 · Risikoanalyse § 5 GwG

4. 04

   KYC, wirtschaftlich Berechtigte und Bestandskunden

   §§ 3, 10, 15, 23a GwG · Art. 26 Abs. 2 und Art. 52 AMLR

   Mehrstufige Beteiligungsketten, Trusts und Abweichungen zum Transparenzregister sind der Normalfall, nicht die Ausnahme. Ab 2027 kommen feste Aktualisierungsintervalle für Kundendaten hinzu: spätestens nach einem Jahr bei erhöhtem Risiko, sonst nach fünf Jahren.

   Das bringt S+P mit

   • KYC-Datenmatrix mit Update-Plan für die Bestandskunden nach Art. 26 Abs. 2 AMLR
   • UBO-Strukturanalyse für mehrstufige Strukturen, mit Entscheidung über die Unstimmigkeitsmeldung nach § 23a GwG
   • EDD-Prüfprotokoll für verstärkte Sorgfaltspflichten nach § 15 GwG, PEPs und Hochrisiko-Drittländer

   Passendes Programm: L04 · KYC & Sorgfaltspflichten

5. 05

   Verdachtsmeldung und Transaktionsstopp

   §§ 43, 46, 47 GwG · GwG-Meldeverordnung · Art. 69 AMLR

   Seit dem 01.03.2026 legt die GwG-Meldeverordnung Form und Mindestangaben der Meldung fest. Ab 2027 gilt Art. 69 AMLR mit einer Antwortfrist von fünf Arbeitstagen auf Auskunftsersuchen der FIU. Eine Entscheidung ohne dokumentierte Begründung hält keiner Prüfung stand.

   Das bringt S+P mit

   • Leitfaden für den Verdachtsfall: Meldeentscheidung, Umgang mit der ausstehenden Transaktion, zulässige Kundenkommunikation
   • Abgrenzung von Informationsverbot nach § 47 GwG und Offenlegungsverbot nach Art. 73 AMLR
   • Praxisfall zu Smurfing und Structuring, an dem die Meldeentscheidung durchgespielt wird

   Passendes Programm: L02 · Basisseminar Geldwäschebeauftragter

6. 06

   Sanktionsverstöße sind Straftaten

   § 18 AWG · RL (EU) 2024/1226 · BGBl. 2026 I Nr. 27

   Seit dem 06.02.2026 sind vorsätzliche Verstöße gegen EU-Finanzsanktionen nach § 18 AWG Straftaten, der bisherige Strafausschließungsgrund ist entfallen. Sanktionsverbote gelten auch bei niedriger Risikoeinstufung – ein verworfener Screening-Treffer muss begründet sein.

   Das bringt S+P mit

   • Working Paper zu Embargos und Sanktionen mit dem aktuellen Stand zu Russland, Iran und Ukraine-bezogenen Maßnahmen
   • Trennung von Sanktions- und PEP-Screening, mit Prüfung neuer Listungen ohne Verzögerung
   • Dokumentation der menschlichen Prüfung, wenn ein KI-gestütztes Screening einen Treffer verwirft

   Passendes Programm: L18 · Finanzsanktionen & Embargos

Zertifikats-Lehrgang – die Rolle von Grund auf

Seminare – Basis, Update und Spezialthemen

Alle Termine im Überblick

1. 1

   Geldwäsche-Check

   Wirksamkeit deiner Geldwäscheprävention bewerten und Lücken erkennen – ehrlich, nicht nach Plan.

   Zum Selbsttest

2. 2

   Seminar & Tool Box

   Praxis-Werkzeuge für Risikoanalyse, KYC, Verdachtsmeldung und Sanktions-Screening.

   Zu den Terminen

3. 3

   Zertifikat & Badge

   Fortbildung zur Fachkunde nach § 7 GwG dokumentieren – für Aufsicht, Wirtschaftsprüfer und Revision.

   So funktioniert das Badge

4. 4

   C.O.R.E. Update

   Unbefristet und kostenfrei, ein Update pro Quartal zu GwG, AMLR und AMLA-Standards – mit kurzer Anmeldung je Update-Event.

   C.O.R.E. im Detail