Überwachung & Organhaftung
Der Pflichtenkreis des Aufsichtsorgans, die Grenzen der Beratung und der Nachweis, dass du Berichte nicht nur entgegengenommen, sondern beurteilt hast.
Aufsichtsrat 2026/2027
Aufsichtsrat & Expertenwissen (2026/2027):
Sachkunde & Haftungsschutz
Zertifizierte Weiterbildung für Mandatsträger nach § 25d KWG & § 116 AktG mit S+P Zertifikat!
Ob kompaktes Update zur Finanzmarkt-Regulatorik, gezielte Prüfung von ESG-Risiken oder tiefes Expertenwissen zur Business Judgment Rule – hier findest du die zentrale Anlaufstelle für exzellente und rechtssichere Überwachung in den Jahren 2026 und 2027.
Deine Ausgangslage
Überwachen heißt fragen können
Über § 116 AktG gilt für dich derselbe Sorgfaltsmaßstab wie für den Vorstand. Du haftest nicht dafür, dass die Geschäftsleitung Fehler macht – sondern dafür, dass du sie nicht erkannt und nicht beanstandet hast.
Wir vermitteln dir die Sachkunde, mit der du die richtigen Fragen stellst, Berichte eigenständig beurteilst und deine Überwachung so dokumentierst, dass sie auch Jahre später Bestand hat.
Drei Handlungsfelder, in denen dein Mandat 2026 überprüft wird – und die du im Gremium verankerst, um deine Überwachungspflicht rechtssicher auszuüben.
Eignung & kollektive Sachkunde
Laufende Fortbildung, die Bewertung des kollektiven Gremiumswissens und der Sachverstand im Prüfungsausschuss – jeweils in einer Form, die eine Eignungsbeurteilung trägt.
Prüfung, Risiko & Nachhaltigkeit
Abschlussprüfung begleiten, das interne Kontroll- und Risikomanagementsystem beurteilen, Nachhaltigkeitsangaben und Cyberrisiko als eigenen Überwachungsgegenstand führen.
Dein Mandat
Dein Mandat bestimmt
deinen Pflichtenkreis
Sechs Brennpunkte
für Mandatsträger
-
Überwachung ohne eigene Beurteilung
Berichte werden entgegengenommen und protokolliert, aber nicht eigenständig bewertet. Genau diese Bewertung ist der Kern der Pflicht.
-
Kollektive Sachkunde nicht bewertet
Einzelne Mitglieder bilden sich fort, das Gremium als Ganzes wird aber nie auf Lücken hin bewertet.
-
Business Judgment Rule gilt auch für dich
Auch die Zustimmung zu einem Geschäft ist eine unternehmerische Entscheidung – mit derselben Anforderung an Informationsgrundlage und Abwägung.
-
Prüfungsausschuss ohne eigene Strategie
Die Sitzung folgt der Tagesordnung des Abschlussprüfers. Eine eigene Prüfungsstrategie des Ausschusses gibt es nicht.
-
Nachhaltigkeitsangaben ohne Maßstab
Der Nachhaltigkeitsbericht wird zur Kenntnis genommen. Ob die Daten einer externen Prüfung standhalten, beurteilt niemand im Gremium.
-
Cyberrisiko als blinder Fleck
Das Leitungsorgan billigt die Maßnahmen und muss geschult sein – überwachen musst du, ob das tatsächlich geschieht.
Haftungssicher wirst du nicht dadurch, dass du zustimmst oder ablehnst, sondern dadurch, dass deine Beurteilung nachvollziehbar ist – mit einem datierten Beleg im Protokoll.
Regulatorik-Update
Der Änderungsstand
im direkten Vergleich
Programme und Termine
Lehrgänge und Updates
für Mandatsträger
Zertifikats-Lehrgänge – Sachkunde von Grund auf
Lehrgang Aufsichtsrat Banken: BaFin-sicher agieren
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Lehrgang Aufsichtsrat Nicht-Finanzunternehmen
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Updates – laufende Fortbildung im Mandat
Aufsichtsrat Finanzunternehmen 2027: Haftung vermeiden
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Aufsichtsrat (Industrie): Haftung & Pflichtverletzung
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Alle Termine im Überblick
| Ort | S+P Seminare | Datum | |
|---|---|---|---|
| Online | Z18 - Lehrgang Aufsichtsrat Banken: BaFin-sicher agieren | Seminar buchen | |
| Online | Z19 - Lehrgang Aufsichtsrat Nicht-Finanzunternehmen | Seminar buchen | |
| Online | A18 - Aufsichtsrat Finanzunternehmen 2027: Haftung vermeiden | Seminar buchen | |
| Online | B15 - Aufsichtsrat (Industrie): Haftung & Pflichtverletzung | Seminar buchen |
Programminhalt
Was im Lehrgang
tatsächlich passiert
Ablauf
Beispiel Zertifikats-Lehrgang: zwei Tage, 09:15 bis 17:00 Uhr, zusammen 12,0 Zeitstunden. Die Updates laufen an einem Tag. Die Schwerpunkte je Programm stehen auf der jeweiligen Seminarseite.
- Mandat, Rechte und Haftungsrahmen
- Überwachungspflicht nach § 111 AktG und Sorgfalt nach § 116 AktG
- Zustimmungsvorbehalte: Katalog, Reichweite und Aktualisierung
- Business Judgment Rule auch für Zustimmungsbeschlüsse
- Abschluss, Lagebericht und Prüfungsausschuss
- Jahresabschluss und Lagebericht nach § 171 AktG prüfen
- Wirksamkeit von Kontroll-, Risiko- und Revisionssystem beurteilen
- Zusammenarbeit mit dem Abschlussprüfer und dessen Unabhängigkeit
- Sitzungswerkstatt
- Eigenen Tagesordnungspunkt aufbereiten und Fragen formulieren
- Protokollvorlage anwenden, die eine Beanstandung sichtbar macht
- Risiko, Compliance und Cybersicherheit
- Risikomanagement und internes Kontrollsystem beurteilen
- Cyberrisiko als Überwachungsgegenstand nach NIS-2 und DORA
- Compliance-Management und Hinweisgebersystem im Gremium
- Nachhaltigkeit, Eignung und Vergütung
- Nachhaltigkeitsangaben nach CSRD prüfungsfest beurteilen
- Fit-&-Proper-Bewertung des Gremiums und Jahresplan Fortbildung
- Vergütung und Interessenkonflikte im Aufsichtsorgan
- Transfer und Nachweis
- Maßnahmenplan für die nächsten beiden Sitzungen
- Optionale Prüfung „S+P certified“ und Ausgabe des Digital Badge
Praxisfälle
An jedem Fall wird in kleiner Gruppe gearbeitet. Jeder endet mit einem Dokument, das du mitnimmst.
- Die Zustimmung unter Zeitdruck
- Der Vorstand legt kurzfristig eine Beteiligung zur Zustimmung vor, die Unterlagen kommen zwei Tage vor der Sitzung. Aufgabe: die Entscheidung so vorbereiten und protokollieren, dass sie den Anforderungen des § 116 in Verbindung mit § 93 Abs. 1 Satz 2 AktG standhält – einschließlich der Frage, ob eine Vertagung geboten ist.
- Der Bericht, der nichts sagt
- Der Risikobericht besteht aus Kennzahlen ohne Bewertung und ohne Schwellenwerte. Aufgabe: ein Berichtsformat formulieren, das eine eigenständige Beurteilung ermöglicht, und die Anforderung im Gremium beschlussfähig einbringen.
- Der Prüfer und die offene Frage
- Im Prüfungsausschuss bleibt eine Feststellung des Abschlussprüfers unaufgelöst. Aufgabe: die Feststellung einordnen, die Nachverfolgung terminieren und festhalten, wer bis wann berichtet – so, dass es im Protokoll nachvollziehbar ist.
- Cyberrisiko ohne Billigung
- Das Unternehmen fällt unter NIS-2, die Maßnahmen sind umgesetzt, eine förmliche Billigung durch die Geschäftsleitung fehlt. Aufgabe: den Sachverhalt einordnen, die fehlende Billigung beanstanden und die Berichtslinie an das Aufsichtsorgan festlegen.
- Die Lücke im Gremium
- Im Aufsichtsrat fehlt Sachverstand zu Nachhaltigkeitsberichterstattung. Aufgabe: die Lücke in einer Fit-&-Proper-Bewertung benennen, einen Jahresplan Fortbildung ableiten und die Bewertung so dokumentieren, dass sie einer Eignungsbeurteilung standhält.
Im Preis enthalten
Kein Aufpreis für Unterlagen, Zertifikat oder Nacharbeit. Ab dem zweiten Teilnehmer aus einem Haus 10 % Nachlass.
- Live-Online-Lehrgang in kleiner Gruppe
- 09:15 bis 17:00 Uhr, im Zertifikats-Lehrgang an zwei Tagen. Kleine Gruppen, damit an eigenen Fällen aus dem Gremium gearbeitet werden kann – keine reine Vortragsveranstaltung.
- S+P Tool Box für das Aufsichtsorgan
- Fragenkatalog für die Sitzung, Prüfraster für Abschluss und Lagebericht, Katalog der Zustimmungsvorbehalte, Decision Log, Fit-&-Proper-Scorecard, ESG-Prüfraster und eine Protokollvorlage, die Beanstandungen sichtbar macht.
- Zertifikat, optionale Prüfung und Digital Badge
- Das Teilnahmezertifikat weist Inhalt, Umfang und Rechtsstand aus – die Form, die eine Eignungsbeurteilung trägt. Die Prüfung „S+P certified“ ist optional. Das Digital Badge lässt sich in LinkedIn, Lebenslauf und Personalakte verwenden.
- Aktueller Rechtsstand zum Seminartag
- Jeder Termin arbeitet mit dem am Seminartag geltenden Stand zu AktG, KWG, StaRUG, NIS-2, DORA und CSRD. Änderungen zwischen Buchung und Termin fließen in die Unterlagen ein.
- S+P C.O.R.E. Executive Update
- Bei jeder Buchung ist der kostenfreie Zugang zum quartalsweisen Update enthalten – mit Einordnung neuer Urteile, Gesetze und Aufsichtsschwerpunkte. Für die Teilnahme ist eine gesonderte Anmeldung erforderlich.
- Was nicht enthalten ist
- Die rechtliche Prüfung deines Einzelfalls, die Umsetzung im Gremium und die Kommunikation mit der Aufsicht bleiben bei dir. Weiterbildung macht handlungsfähig, sie verschiebt keine Verantwortung.
Formate
Vier Wege, je nach Anlass und Zahl der Beteiligten.
- Update mit Zertifikat
- Die verdichtete Fortbildung für bestellte Mandatsträger, die den Rechtsstand nachziehen und ihre Fortbildung dokumentieren wollen.
- Zertifikats-Lehrgang
- Vollständige Sachkunde für das Mandat, mit Digital Badge und Zugang zum C.O.R.E. Update. Die Wahl bei neuer Bestellung oder Wechsel in den Prüfungsausschuss.
- Inhouse für das Gremium
- Zugeschnitten auf Rechtsform, Mitbestimmung und Aufsichtsregime. Für ein vollständiges Aufsichtsorgan in der Regel wirtschaftlicher als Einzelbuchungen.
- S+P C.O.R.E. Update
- Bei jeder Buchung enthalten, gesonderte Anmeldung. Hält den Rechtsstand nach dem Seminartag aktuell.
Dein Weg
In vier Schritten zur
belastbaren Überwachung
-
1
Aufsichtsrat-Check
Zehn Fragen zu deinem Mandat – ehrlich beantwortet, nicht nach Plan.
-
2
Lehrgang & Tool Box
Fragenkataloge, Prüfraster und Protokollvorlagen für die nächste Sitzung.
-
3
Zertifikat & Badge
Sachkunde belegen – für die Eignungsbeurteilung und die eigene Akte.
-
4
C.O.R.E. Update
Quartalsweise rechtlich aktuell bleiben, mit gesonderter Anmeldung.
Was sich dadurch ändert
- Berichte werden entgegengenommen
- Berichte werden eigenständig beurteilt und beanstandet
- Fortbildung einzeln und undokumentiert
- Jahresplan und Fit-&-Proper-Bewertung fürs ganze Gremium
- Zustimmungsvorbehalte aus der Gründungszeit
- Katalog, der die heutigen Risiken tatsächlich abbildet
- Cyber, KI und ESG als Thema des Vorstands
- Eigener Überwachungsgegenstand mit Fragenkatalog
Bei jeder Buchung dabei
Die Werkzeuge und
das Update danach
Vorlagen für die nächste Sitzung
Keine Foliensammlung, sondern Arbeitsdokumente: Du bekommst die Fragen und Raster, mit denen aus Kenntnisnahme eine belegbare Beurteilung wird.
- Fragenkatalog Sitzung
- Prüfraster Abschluss
- Zustimmungsvorbehalte
- Decision Log
- Fit-&-Proper-Scorecard
- ESG-Prüfraster
- Jahresplan Ausschuss
- Protokollvorlage
Der Rechtsstand hört nach dem Lehrgang nicht auf
Quartalsweise ordnen wir ein, was seit dem letzten Termin dazugekommen ist – Urteile, Gesetze, Aufsichtsschwerpunkte. Damit du in der Sitzung die richtige Frage stellst, nicht die von letztem Jahr.
- Quartalsweise Einordnung
- Was gilt ab wann, und welcher Tagesordnungspunkt ist davon betroffen.
- Peer Exchange
- Austausch mit Mandatsträgern aus anderen Gremien zu denselben Fragen.
- Fortbildungsnachweis
- Dokumentiert die laufende Fortbildung nach § 25d KWG über das Jahr hinaus.
Aufsichtsrat-Check
Wo dein Mandat
heute wirklich steht
Belege
Woran du uns messen kannst
- ISO 9001
- FOCUS
„Fachkompetenz 4,81 von 5 – der höchste Einzelwert aus 48 bewerteten Kompetenzen.“
Über den Autor
Achim Schulz
Geschäftsführer S+P Compliance & S+P Unternehmerforum · langjährige Vorstands- & Geschäftsführungserfahrung
Achim Schulz kennt die Führungsebene aus eigener Verantwortung – langjährig als Vorstand bei Banken und Geschäftsführer sowie als Interim-Manager in Industrieunternehmen. Diese Doppelperspektive aus Finanzsektor und Realwirtschaft prägt seine Beiträge für CEO, COO und CFO. Er kennt das Zusammenspiel von Geschäftsleitung, Aufsichtsrat und Gesellschaftern aus der Praxis und übersetzt strategische wie aufsichtsrechtliche Anforderungen in umsetzbare, haftungssichere Führungsentscheidungen – praxisnah und auf Augenhöhe mit dem Management.
LinkedIn-Profil → · Redaktion & Experten →S+P in den Medien
Unsere Fachbeiträge
in den großen Onlineportalen
-
Compliance: neue Pflichten für Vorstände und Führungskräfte
DORA, Geldwäscherecht und ESG kompakt: was ein belastbares Compliance-Management-System heute braucht.
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Sieben Megatrends 2025–2030: Strategien für nachhaltige Unternehmensführung
Impulse für Entscheider und Aufsichtsorgane, die ihr Geschäftsmodell gegen Regulatorik und Marktbruch absichern.
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DORA und Auslagerung: wie externe Dienstleister die digitale Resilienz stützen
Compliance, Geldwäscheprävention und IT-Sicherheit auslagern – effizient und prüfungssicher.
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Berufliche Weiterbildung 2026: 98,1 von 100 Punkten für S+P
Ausgezeichnet im Bereich Projekt- und Prozessmanagement – unabhängig erhoben vom SZ-Institut.
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Mandat und Aufgaben
Haftung und Governance
Nachweis und Mehrwert
Nächster Schritt
Unsicher, welches
Programm dein Mandat abdeckt?
Nenne uns Mandat und Anlass – neue Bestellung, Wechsel in den Prüfungsausschuss, Fortbildungsnachweis nach § 25d KWG oder ein konkreter Tagesordnungspunkt. Du erhältst eine Einordnung, welches Programm die Anforderung abdeckt. Antwort in der Regel am nächsten Werktag.
Über den Referenten
Achim Schulz
Geschäftsführer S+P Compliance & S+P Unternehmerforum · Experte für Aufsichtsratspraxis, Governance & Organverantwortung
Mit langjähriger Vorstandserfahrung im Bankensektor sowie Praxis als Geschäftsführer und Interims-Manager in der Industrie verbindet Achim Schulz operative Unternehmenssteuerung mit den anspruchsvollen Überwachungs- und Prüfungspflichten von Aufsichtsrat und Beirat. Er kennt die Dynamik an den Schnittstellen zwischen Geschäftsleitung, Kontrollgremium und Gesellschaftern aus eigener C-Level-Verantwortung. In seinen Seminaren vermittelt er, wie Mandatsträger ihre gesetzlichen Überwachungsaufgaben wirksam wahrnehmen, Informationsasymmetrien abbauen und strategische Kontrollentscheidungen rechtssicher und haftungsminimierend dokumentieren.
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