Inhalte Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen (S+P)

Welche fachlichen Skills erlernst du mit den Inhalten Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen?

 

Programm – Inhalte Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen

1. Tag

  • Rechte und Pflichten des Aufsichtsrats bei Finanz-Unternehmen
  • Schnittstelle Beauftragtenwesen: Neue Aufgaben und Risiken für den Aufsichtsrat
  • Prüfungssichere Organisation der Aufsichtsratsarbeit

2. Tag

  • Der Jahresabschluss als Informationsinstrument für den Aufsichtsrat Risiken und stille Verluste erkennen und überwachen
  • Ertragsquellen und deren Veränderungen gezielt hinterfragen
  • Lagebericht: Richtigkeit und Vollständigkeit als Aufsichtsrat sicher beurteilen

 

Inhalte Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen (S+P)

Seminartag 1 – Inhalte Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen

Rechte und Pflichten des Aufsichtsrats bei Finanz-Unternehmen

  •  Die wichtigsten Aufgaben aus dem KWG kennen:
    • Erörterung der Geschäfts- und Risikostrategie
    • Einhaltung bankaufsichtsrechtlicher Regelungen
    • Mindestanforderungen an das Risikomanagement
    • Die wichtigsten aufsichtsrechtlichen Kennzahlen
  • Haftungsfalle: Wesentliche Risiken und davon abweichende Risiko-Entscheidungen
  • Self-Assessment Aufsichtsrat und Geschäftsführung
  • Vergütungssysteme Geschäftsleiter und Mitarbeiter

 

Schnittstelle Beauftragtenwesen: Neue Aufgaben und Risiken für den Aufsichtsrat

  • Modell der drei Verteidigungslinien: Überblick zu den Beauftragungen
  • Wann muss sich der Aufsichtsrat aktiv einschalten?
  • Informations- und Kontrollpflichten der Compliance-Officer:
    • MaRisk-Compliance und WpHG-Compliance
    • Geldwäsche-Beauftragter und Betrugs-Beauftragter
    • Interne Revision und Revisionsbeauftragter
  • Umsetzung der BAIT / VAIT / KAIT:
    • Informationssicherheits-Beauftragter und Datenschutz-Beauftragter
  • Aufgaben der neuen Beauftragungen im Überblick:
    • Auslagerungs-Officer und Single-Officer
  • Anforderungen an Mindestinhalt und Qualität des Beauftragten-Reportings
  • Haftungsfalle: Ad hoc-Berichterstattung: sicheres Verhalten im Eskalationsprozess

 

Prüfungssichere Organisation der Aufsichtsratsarbeit

  • Satzung und Aufsichtsratsordnung: Welche Kontrollpflichten sind zu beachten?
  • Aufbau eines mehrjährigen risikoorientierten Überwachungsplans:
    • Informations- und Kontrollpflichten aus den MaRisk
    • Pflichten aus der MiFID-Organisationsverordnung sowie den MaComp
  • Sicherstellen der Wirksamkeit des
    • Risikomanagementsystems
    • Geldwäschepräventionssystems
    • Internen Kontrollsystems
    • Internen Revisionssystems

 

Seminartag 2 – Inhalte Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen

Der Jahresabschluss als Informationsinstrument für den Aufsichtsrat

  • Die wichtigsten Vorschriften der RechKredV und des HGB für Finanz-Unternehmen
  • Überblick zu den Posten der Bilanz
  • Bewertungsvorschriften für das Anlage- und Umlaufvermögen
  • Besonderer Bewertungsmaßstab für Finanzinstrumente
    • Wertpapiere des Handelsbestands,
    • Wertpapiere der Liquiditätsreserve und
    • Wertpapiere des Anlagevermögens

 

Risiken und stille Verluste erkennen und überwachen

  • Kundenforderungen und Bildung von Einzelwertberichtigungen
  • Bilanzierung von Bewertungseinheiten
  • Gliederung des Eigenkapitals und Ableitung der Risikotragfähigkeit
  • Eigenkapital: Unterschied zwischen HGB und KWG
  • Stille und offene Vorsorgereserven (§ 340 f HGB und § 340 g HGB)
  • Eigenmittelzielkennziffer: Pillar 2 Requirement (P2R) und Pillar 2 Guidance (P2G)

 

Ertragsquellen und deren Veränderungen gezielt hinterfragen

  • Überblick zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
  • Aufwendungen und Erträge bei Finanzunternehmen analysieren
  • Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
  • Bewertung von Forderungen und Wertpapieren

 

Der Lagebericht: Richtigkeit und Vollständigkeit als Aufsichtsrat sicher beurteilen

  • Allgemeine und besondere Prüfungspflichten des Aufsichtsrats
  • Mindestanforderungen an die Ausgestaltung des Lageberichts
  • Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung plausibilisieren und richtig beurteilen

 

Die Teilnehmer erhalten die S+P-Tool Box mit Tipps zur Umsetzung der Inhalte des Zerfifizierungslehrgangs Aufsichtsrat Finanzunternehmen:

  • S+P Tool: Aufsichtsratspanel zur Überwachung der Reporting- Pflichten
  • S+P Check: Muster- Geschäftsordnung Aufsichtsrat
  • S+P Check: Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsorganisation
  • S+P Leitfaden kompakt: Risikomanagement im Finanz- Unternehmen
  • S+P Tool: Bilanz-Analyse Finanzunternehmen
  • S+P Check: Wichtige Bilanz-Kennzahlen mit Erläuterungen

 

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