1. Risikoinventur, Wesentlichkeit und Risikotragfähigkeit
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Fokus auf das Wesentliche: Nutze die neue 5 %-Schwelle des Risikodeckungspotenzials (RDP), um marginale Risiken zu identifizieren und den Steuerungsaufwand spürbar zu reduzieren.
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Effiziente Risikoinventur: Lerne, wie du unwesentliche Risiken pauschal behandelst und gleichzeitig eine prüfungssichere Dokumentation ihrer kumulativen Wirkung sicherstellst.
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Stresstests optimieren: Profitiere von der Reduktion auf 3 bis 5 wesentliche Szenarien pro Jahr und dem Wegfall inverser Stresstests für SNCI-Institute.
Dein Nutzen: Du entschlackst dein Risikomanagement durch die konsequente Anwendung der neuen Wesentlichkeitsschwelle und konzentrierst deine Ressourcen auf die tatsächlich steuerungsrelevanten Risiken.
2. Handlungsfelder 2026: Strategische Einordnung deines Instituts
Die 9. MaRisk-Novelle differenziert Anforderungen strikt nach Institutsklasse. Wir zeigen dir die spezifischen Auswirkungen für dein Institut:
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Sehr kleine Institute (< 1 Mrd. €): Nutze maximale Erleichterungen durch Funktionenbündelung, schlankere Berichte und vereinfachte Verfahren (Säule 1+) bei der Risikoinventur.
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Kleine Institute / SNCI (1-5 Mrd. €): Profitiere von gestrafftem Reporting und dem Rückgriff auf Verbundszenarien bei Stresstests, während du eine systematische ESG-Integration sicherstellst.
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Mittelgroße & Große Institute (> 5 Mrd. €): Meistere den konzeptionellen Umbau auf die Prinzipienlogik mit eigener Modellvalidierung, Modellinventar und umfassender DORA-Compliance.
Dein Nutzen: Du erhältst eine klare Roadmap für dein Institut und verstehst genau, wo du Prozesse vereinfachen kannst und wo neue Begründungspflichten entstehen.
3. ESG-Risiken und EBA-Leitlinien (LOM)
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Strategische Integration: Verankere ESG-Treiber tief in deiner Risikoinventur und -strategie gemäß den finalen EBA-Guidelines (Januar 2025).
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Kreditprozesse & Daten: Implementiere die Anforderungen an die ESG-Datenbasis in der Kreditwürdigkeitsprüfung und der laufenden Überwachung.
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Proportionalitätsargumentation: Lerne, wie du die Tiefe der ESG-Analyse risikoorientiert auf dein Geschäftsmodell zuschneidest.
Dein Nutzen: Du verwandelst regulatorische ESG-Vorgaben in ein strukturiertes Steuerungstool und meisterst die Transition zu einer nachhaltigen Banksteuerung souverän.
4. Technische Module: BTR 5, BTO 3 und Spezialfonds
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BTR 5: Baue ein präzises Management für Kreditspreadrisiken auf – von der Datenbeschaffung bis zum Reporting.
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Modul BTO 3: Setze die verschärften Anforderungen an das Immobilieneigengeschäft und die Votierungsprozesse operativ um.
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Spezialfonds: Optimiere die Governance und Transparenz bei wesentlichen Fondsanteilen gemäß den verschärften bankaufsichtlichen Erwartungen.
Dein Nutzen: Du beherrschst die operativen Module der MaRisk und sicherst eine fehlerfreie Umsetzung in den Fachbereichen Marktfolge und Risikocontrolling ab.
5. DORA-Umsetzung und Revision
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DORA-Schnittstellen: Trenne IKT-Risikomanagement nach DORA sauber von sonstigen Auslagerungen und passe deine Verträge an.
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Prüfungsfokus der Revision: Bereite dich auf qualitativ gestiegene Anforderungen an die Bewertung deiner Begründungsketten vor – die Aufsicht prüft 2026 primär die Schlüssigkeit deiner Entscheidungen.
Dein Nutzen: Du behältst den Überblick über die Schnittstellen zwischen MaRisk und DORA und sicherst dein Institut durch eine klare, risikoorientierte Governance-Struktur ab.
