Anti-Fraud-Radar 2026
Expertenwissen für Fraud Officer,
Geldwäsche- und Compliance-Verantwortliche
Fünf Brennpunkte, an denen aus Wirtschaftskriminalität ein
Prüfungs- und Haftungsthema wird.
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Eine Stelle für Geldwäsche und Fraud
Zentrale Stelle im Institut
Die Funktion des Geldwäschebeauftragten und die Pflichten zur Verhinderung sonstiger strafbarer Handlungen liegen im Institut in einer Stelle. Ein anderer Zuschnitt braucht einen wichtigen Grund und die Zulassung der BaFin.
Werkzeug: Anti-Fraud-Management-Checkliste
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EU-Antikorruptionsrichtlinie
Richtlinie (EU) 2026/1021
Seit 31.05.2026 in Kraft, die meisten Vorgaben sind bis 01.06.2028 umzusetzen. Wer die Risikoanalyse jetzt um Korruptionsrisiken erweitert, hat später keinen Umbau unter Zeitdruck.
Werkzeug: Toolkit Betrugsrisikoanalyse
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Hinweise und interne Untersuchungen
Hinweisgeberschutzgesetz
Die interne Meldestelle bestätigt den Eingang binnen sieben Tagen und gibt binnen drei Monaten Rückmeldung. Die Untersuchung selbst braucht Auftrag, Umfang und Dokumentation.
Werkzeug: Verdachtsmeldebögen
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Ermittlungs- und Strafverfahren
Durchsuchung und Verbandsgeldbuße
Nach § 30 OWiG kann gegen das Unternehmen bei einer Straftat einer Leitungsperson eine Geldbuße bis 10 Mio. € (Vorsatz) oder 5 Mio. € (Fahrlässigkeit) verhängt werden. Ein Gesetzentwurf will die Beträge auf 40 und 20 Mio. € anheben.
Werkzeug: Handbuch für Ermittlungs- und Strafverfahren
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Digitale Betrugsmuster
CEO-Fraud, Social Engineering, KI-Täuschung
Täuschung per E-Mail, Telefon oder KI-gestützter Fälschung zielt oft auf Zahlungsprozesse. Entscheidend sind Kontrollen, die auch bei einer überzeugenden Anweisung greifen.
Werkzeug: Vorlage Betrugspräventions-Richtlinie
Dein Mandat verlangt Nachweise, keine Absichten. Erwirb die
Sachkunde, die du gegenüber Geschäftsleitung und Aufsicht mit
Inhalt, Umfang und Rechtsstand belegen kannst.
