Inhalte Zertifizierungslehrgang Risikomanager Finanzunternehmen (S+P)

Welche fachlichen Skills erlernst du mit den Inhalten des Zertifizierungslehrgangs Risikomanager Finanzunternehmen?

 

Programm – Diese Inhalte erlernst du mit dem Zertifizierungslehrgang Risikomanager Finanzunternehmen

Tag 1

• Indikatoren für eine angemessene Risikokultur
• Aktuelle Anforderungen an das Risikomanagement

 

Tag 2

• Mindest-Anforderungen an das Risikomanagement
• Limitsystem und Risikoreport mit ICAAP und ILAAP

 

Tag 3

• MaRisk AT 4: Verschärfte Anforderungen an das Risikomanagement
• MaRisk BTR 3.1: Refinanzierungsplan, Transferpreise, Liquiditätsreserven und Stresstests

 

Seminartag 1 – Inhalte Zertifizierungslehrgang Risikomanager Finanzunternehmen

Ordnungsgemäße Geschäftsorganisation und Indikatoren für eine angemessene Risikokultur

• MaRisk AT 3: Anforderungen der aufsichtsrechtlichen Standardsetzer an die
  o Leitungskultur (Tone from the Top)
  o Verantwortlichkeiten der Mitarbeiter (Accountability)
  o Offene Kommunikation und kritischer Dialog (Effective Communication and Challenge) sowie
  o Angemessene Anreizstrukturen (Incentives)
• Operationalisierung der Risikokultur: Definition von Angemessenheit, Geeignetheit und Wesentlichkeit
• MaBail-In: Risikostrategie und Strukturlimite auf dem Prüfstand
• Haftungsfalle ad hoc-Berichterstattung und prüfungssicheres Eskalationsverfahren

Aktuelle Anforderungen an das Risikomanagement

• MaRisk BTR: Bestandteile und Perspektiven des Risikofähigkeitskonzepts
  o Risikoermittlung in der normativen Perspektive
  o Risikoermittlung in der ökonomischen Perspektive
• MaRisk AT 4.1: Zukunftsgerichteter Kapitalplanungsprozess
  o Betrachtung über den Bilanzstichtag hinaus
  o P2R – Pillar 2 Requirement
  o P2G – Pillar 2 Guidance – Eigenmittelzielkennziffer
  o Kapital für Eigenmittelzielkennziffer kann mit Reserven nach § 340 f HGB unterlegt werden
  o SREP-Kapitalzuschlag stellt harte Kapitalanforderung dar
  o Small Banking Box – Diskussion eines dreistufigen Ansatzes
• Aktueller BaFin-Leitfaden: Veränderungen in der Praxis des Risikomanagements

Neue BAIT: Verschärfte Anforderungen an das Informationsrisikomanagement

• BAIT Tz 8: Compliance, Informationssicherheit, Geldwäscheprävention und
  Datenschutz aktiv steuern
  o Aufgaben und Accountability regeln
  o Monitoring + Kontrolle + Reporting
  o Schnittstellen prüfungssicher managen
  o Agile Kommunikationstechniken im Beauftragtenwesen
• Module eines wirksamen IT-Compliance-Systems: Schnittstellenmanagement zu:
  o Verarbeitungsverzeichnis Art. 30 EU-DSGVO
  o Datenschutz-Folgenabschätzung Art. 35 EU-DSGVO
  o Löschkonzept Art. 17 EU-DSGVO und DIN-Norm 66398
• BAIT 6: Sicherer Umgang mit selbst entwickelten IT-Anwendungen, Zugriffsrechten,
  IT-Abnahme sowie Veränderungen im IT-System
• Compliance-Anforderungen an Kontroll- und Reportingpflichten im IT-Bereich

 

Seminartag 2 – Inhalte Zertifizierungslehrgang Risikomanager Finanzunternehmen

Mindestanforderungen an das Risikomanagement

• FISG: Neue Pflichten für das Risikomanagement und das interne Kontrollsystem
  • Bestandteile eines umfassenden Compliance -Systems: Mindestanforderungen gemäß IDW PS 980
  • MaRisk: Benchmark-Konzept für das Risikomanagement
• Aufgaben der Risikocontrolling-Funktion
  • Berichtswesen Compliance und Risikomanagement
  • Überwachungs- und Kontrollplan
  • Frühwarnindikatoren zur Risikoerkennung und Risikosteuerung

Risikostrategie + Risikoinventur + Risikohandbuch

• Unternehmens- und Risikostrategie: einfach, transparent und verständlich
• Durchführung einer Risikoinventur und Aufbau eines Risikohandbuchs
  • Risiko-Workshop: Erfassung, Bewertung und Messung von Risiken
  • Methoden der Risiko-Erfassung: Qualitative und quantitative Risikobeschreibung + Ermittlung des Gesamtrisikos
  • Bewertung der Risiken: Kriterien für wesentliche und unwesentliche Risiken
  • Richtige Bewertung und Limitierung von Intra- und Inter-Risikokonzentrationen

Limitsystem und Risikoreport mit ICAAP und ILAAP

• ICAAP + ILAAP: Anforderungen an eine angemessene Kapital- und Liquiditätsausstattung
• Aufbau eines transparenten Risikolimit- und Reportingsystems
  • Steuerungsansätze für die Ermittlung der Risikotragfähigkeit
  • 6 Schritte für einen prüfungssicheren Kapitalplanungsprozess
  • Risikoüberwachung und Reporting: Standardberichte und  adhoc-Berichte
• Stresstests und Risikotragfähigkeit
  • Stresstests und Szenario-Analysen
  • Definition von klassischen Stresstests und inversen Stresstests

 

Seminartag 3 – Inhalte Zertifizierungslehrgang Risikomanager Finanzunternehmen

MaRisk 2021: Neue Anforderungen an die Risikocontrolling-Funktion

• Ordnungsgemäße Geschäftsorganisation §25a KWG als Vorgabe für das Interne Risikomanagement
•  Neuerungen bei der aufsichtlichen Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeitskonzepte
• Erweiterte Verantwortlichkeiten der Risikocontrolling-Funktion
• Prozessprüfungen bei risikorelevanten Limitgenehmigungen – Identifizierung der relevanten Entscheidungsprozesse

Zukunftsgerichteter Kapitalplanungsprozess mit SREP und ICAAP

• Neue Vorgaben für den Kapitalplanungsprozess:  Welche Auswirkungen ergeben sich für die Ermittlung der Risikotragfähigkeit?
  • Neuerungen in den Bereichen Risikomessung und -begrenzung
  • Ampel- und Warnsysteme: Optimale Verzahnung von Prozess-und Steuerungsimpulsen
  • Aufbau von unterschiedlichen Szenarien im Kapitalplanungsprozess
  • Neue Vorgaben an das Limit System mit TLAC/MREL

Agiles Risikomanagement im Kreditgeschäft

• MaRisk BTO 1.2.4: Intensivbetreuung
  • Kriterien für den Übergang in die Intensivbetreuung
  • Berücksichtigung von Zugeständnissen zugunsten des Kreditnehmers
    („Forbearance“)
• MaRisk BTO 1.2.5: Behandlung von Problemkrediten
  • Kriterien für den Übergang in die Problemkreditbearbeitung
  • Prüfung nicht-standardisierter Verträge bei Sanierungsfällen
  • Votierung bei Sanierungskrediten und Engagements in Abbauportfolien
• MaRisk BTO 1.3: Risikofrüherkennung im Kreditgeschäft
  • Interne Informationen aus der Geschäftsbeziehung
  • Gezielter Einsatz von externen Informationsquellen
  • Risikoklassifizierungsverfahren und Früherkennung von Risiken

 

Die Teilnehmer erhalten die S+P-Tool Box mit Tipps zur Umsetzung der Inhalte des Zertifizierungslehrgangs Risikomanager Finanzunternehmen:

• + S+P Check: Diese „roten Linien“ müssen Sie zwingend beachten
• + S+P Checkliste: 105-Punkte-Check zur Risikotragfähigkeit
• + S+P Tool: Risikoinventur und Bewerten der Risiken
• + Risikohandbuch gemäß Wirtschafts-Prüferstandard (Umfang ca. 30 Seiten)
• + S+P Tool: Risiko-Reporting mit Limitsystem
• + S+P Leitfaden: Umsetzung der neuen MaRisk
• + S+P Check: Reporting-relevante Anforderungen AT 4.1 und AT 4.2
• + S+P Checkliste: 105-Punkte-Check zur Risikotragfähigkeit

 

Außerdem Praxisbeispiele und Fallstudien – Inhalte Zertifizierungslehrgang Risikomanager Finanzunternehmen

• S+P Fallstudien und Mindestanforderungen gemäß DRS Nr. 21, IDW Prüfungsstandard 981
• S+P Fallstudien und S+P Checklisten zur Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und zur sicheren Steuerung von Haftungsrisiken
• S+P Fallstudien für den prüfungssicheren Aufbau eines Risikoreports in der Praxis.
• S+P Fallstudien für den direkten Aufbau einer Liquiditätsplanung gemäß IDW S 11
• S+P Fallstudie: Musterbeschluss zur Erarbeitung einer aufsichtsrechtlich vertretbaren Kreditentscheidung