Inhalte Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen
Welche fachlichen Skills erlernst du mit den Inhalten Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen?
Programm – Inhalte Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen
1. Tag
- Rechte und Pflichten des Aufsichtsrats bei Finanz-Unternehmen
- Schnittstelle Beauftragtenwesen: Neue Aufgaben und Risiken für den Aufsichtsrat
- Prüfungssichere Organisation der Aufsichtsratsarbeit
2. Tag
- Der Jahresabschluss als Informationsinstrument für den Aufsichtsrat Risiken und stille Verluste erkennen und überwachen
- Ertragsquellen und deren Veränderungen gezielt hinterfragen
- Lagebericht: Richtigkeit und Vollständigkeit als Aufsichtsrat sicher beurteilen
Seminartag 1 – Inhalte Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen
Rechte und Pflichten des Aufsichtsrats bei Finanz-Unternehmen
- Die wichtigsten Aufgaben aus dem KWG kennen:
- Erörterung der Geschäfts- und Risikostrategie
- Einhaltung bankaufsichtsrechtlicher Regelungen
- Mindestanforderungen an das Risikomanagement
- Die wichtigsten aufsichtsrechtlichen Kennzahlen
- Haftungsfalle: Wesentliche Risiken und davon abweichende Risiko-Entscheidungen
- Self-Assessment Aufsichtsrat und Geschäftsführung
- Vergütungssysteme Geschäftsleiter und Mitarbeiter
Schnittstelle Beauftragtenwesen: Neue Aufgaben und Risiken für den Aufsichtsrat
- Modell der drei Verteidigungslinien: Überblick zu den Beauftragungen
- Wann muss sich der Aufsichtsrat aktiv einschalten?
- Informations- und Kontrollpflichten der Compliance-Officer:
- MaRisk-Compliance und WpHG-Compliance
- Geldwäsche-Beauftragter und Betrugs-Beauftragter
- Interne Revision und Revisionsbeauftragter
- Umsetzung der BAIT / VAIT / KAIT:
- Informationssicherheits-Beauftragter und Datenschutz-Beauftragter
- Aufgaben der neuen Beauftragungen im Überblick:
- Auslagerungs-Officer und Single-Officer
- Anforderungen an Mindestinhalt und Qualität des Beauftragten-Reportings
- Haftungsfalle: Ad hoc-Berichterstattung: sicheres Verhalten im Eskalationsprozess
Prüfungssichere Organisation der Aufsichtsratsarbeit
- Satzung und Aufsichtsratsordnung: Welche Kontrollpflichten sind zu beachten?
- Aufbau eines mehrjährigen risikoorientierten Überwachungsplans:
- Informations- und Kontrollpflichten aus den MaRisk
- Pflichten aus der MiFID-Organisationsverordnung sowie den MaComp
- Sicherstellen der Wirksamkeit des
- Risikomanagementsystems
- Geldwäschepräventionssystems
- Internen Kontrollsystems
- Internen Revisionssystems
Seminartag 2 – Inhalte Zertifizierungslehrgang Aufsichtsrat Finanzunternehmen
Der Jahresabschluss als Informationsinstrument für den Aufsichtsrat
- Die wichtigsten Vorschriften der RechKredV und des HGB für Finanz-Unternehmen
- Überblick zu den Posten der Bilanz
- Bewertungsvorschriften für das Anlage- und Umlaufvermögen
- Besonderer Bewertungsmaßstab für Finanzinstrumente
- Wertpapiere des Handelsbestands,
- Wertpapiere der Liquiditätsreserve und
- Wertpapiere des Anlagevermögens
Risiken und stille Verluste erkennen und überwachen
- Kundenforderungen und Bildung von Einzelwertberichtigungen
- Bilanzierung von Bewertungseinheiten
- Gliederung des Eigenkapitals und Ableitung der Risikotragfähigkeit
- Eigenkapital: Unterschied zwischen HGB und KWG
- Stille und offene Vorsorgereserven (§ 340 f HGB und § 340 g HGB)
- Eigenmittelzielkennziffer: Pillar 2 Requirement (P2R) und Pillar 2 Guidance (P2G)
Ertragsquellen und deren Veränderungen gezielt hinterfragen
- Überblick zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
- Aufwendungen und Erträge bei Finanzunternehmen analysieren
- Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
- Bewertung von Forderungen und Wertpapieren
Der Lagebericht: Richtigkeit und Vollständigkeit als Aufsichtsrat sicher beurteilen
- Allgemeine und besondere Prüfungspflichten des Aufsichtsrats
- Mindestanforderungen an die Ausgestaltung des Lageberichts
- Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung plausibilisieren und richtig beurteilen
Die Teilnehmer erhalten die S+P-Tool Box mit Tipps zur Umsetzung der Inhalte des Zerfifizierungslehrgangs Aufsichtsrat Finanzunternehmen:
- S+P Tool: Aufsichtsratspanel zur Überwachung der Reporting- Pflichten
- S+P Check: Muster- Geschäftsordnung Aufsichtsrat
- S+P Check: Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsorganisation
- S+P Leitfaden kompakt: Risikomanagement im Finanz- Unternehmen
- S+P Tool: Bilanz-Analyse Finanzunternehmen
- S+P Check: Wichtige Bilanz-Kennzahlen mit Erläuterungen
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