Ziel der Geldwäsche ist es, illegal erwirtschaftete Vermögenswerte so in den legalen Wirtschaftskreislauf einzuschleusen, dass deren kriminelle Herkunft nicht mehr erkennbar ist. Der Prozess gliedert sich in drei Phasen:

1) Placement (Einspeisung)

Bargeld oder Vermögenswerte werden erstmals ins Finanzsystem eingebracht – z. B. über Einzahlungen, Barumsätze oder Wertkarten.

Typische Abläufe:

• Viele Bargeldeinzahlungen knapp unter Schwellenwerten („Strukturierung/Smurfing“).
• Nutzung barintensiver Branchen (Gastro, Automaten, Events) zum „Durchmischen“.
• Kauf von Wertkarten, Krypto gegen Cash, Pfandhaus-Zyklen.

Warnsignale:

• Häufige Bareinzahlungen kurz unter 10.000 €.
• Einzahlungen durch Dritte, die nicht zum Kundenprofil passen.
• Unklare Herkunft der Barmittel / widersprüchliche Belege.

2) Layering (Verschleierung)

Komplexe Transaktionen sollen Spuren verwischen.

Typische Abläufe:

• Kettenüberweisungen über mehrere Konten/Länder/Offshores.
• Trade-Based Money Laundering (TBML): falsche Rechnungen, Über-/Unterfakturierung, Phantom-Lieferungen.
• Krypto-Tumbling/Mixing, Cross-Asset-Swaps, Prepaid-Kaskaden.

Warnsignale:

• Round-tripping (Geld kommt über Umwege zurück).
• Zahlungen ohne wirtschaftlich nachvollziehbaren Zweck.
• Scheingeschäfte zwischen verbundenen Parteien / Shell-Firmen.

3) Integration (Einschleusung)

Die „gewaschenen“ Mittel erscheinen als legitime Erlöse.

Typische Abläufe:

• Investitionen in Immobilien, Luxusgüter, Unternehmensbeteiligungen.
• Scheinrechnungen und fiktive Beratungen zur Ertragsdarstellung.
• Barscheck- und Vermögensmix (Kredit besichern, Leasing, Dividenden).

Warnsignale:

• Unverhältnismäßige Investitionen zum Profil (junges Unternehmen kauft teure Immobilie ohne Finanzierungslogik).
• Ungeklärte Drittzahlungen oder Rückvergütungen.
• Komplexe Treuhand-/Stiftungsstrukturen ohne klare Beneficial Owner.