Anti Financial Crime Officer (AFCO) Lehrgang & Seminare: Betrugsprävention & Compliance

Wenn es um Wirtschaftskriminalität geht, sollte man auf keinen Fall die Augen verschließen. Fraud (Wirtschaftsbetrug) ist eine ernstzunehmende Sache und kann fatale Folgen für dein Unternehmen haben. Anti Financial Crime Officer sind diejenigen, die in den meisten Fällen verantwortlich sind für die Bekämpfung von Betrugsfällen. Um als Fraud Officer erfolgreich zu sein, sollte man jedoch über bestimmte Kenntnisse und Fähigkeiten verfügen.

Die S+P Schulungen für Anti Financial Crime Officer helfen dir strafbare Handlungen zu verhindern. Die Inhalte der einzelnen Module vermitteln die wichtigsten Kenntnisse und Fähigkeiten, die für die Sachkunde als Betrugsbeauftragter erforderlich sind.

Verluste vermeiden: Die Rolle des Anti Financial Crime Officer (AFCO) ist entscheidend.

Laut einer Studie des ACFE (Association of Certified Fraud Examiners) können fast 30 % aller Unternehmensverluste auf Betrug zurückgeführt werden. Mit Blick auf Wirtschaftskriminalität darfst du keinesfalls die Augen verschließen – denn Fraud ist eine ernstzunehmende Gefahr für die finanzielle Stabilität deines Unternehmens.

Deshalb ist es unerlässlich, dass du als Anti Financial Crime Officer (oder Betrugsbeauftragter) über die neuesten Techniken und Best Practices zur Betrugsbekämpfung Bescheid weißt.

Wir bieten dir die bestmögliche Vorbereitung: Von der Übersicht zu typischen Betrugsformen bis hin zu detaillierten Verfahren zur Erkennung von Geldwäsche und anderen Finanzkriminalitätsmethoden.

Investiere in deine Expertise und schütze dein Unternehmen wirkungsvoll. 

Mit der Teilnahme an unseren S+P Schulungen erlangst du fundiertes Know-how und beweist dein Engagement für den Schutz deines Unternehmens.

Warte nicht auf den nächsten Fall – nutze deine Chance jetzt!

Die Funktion des Geldwäschebeauftragten im Sinne des § 7 des Geldwäschegesetzes und die Pflichten zur Verhinderung strafbarer Handlungen im Sinne des Absatzes 1 Satz 1 können im Institut von einer Stelle wahrgenommen werden. Die Bundesanstalt kann auf Antrag des Instituts zulassen, dass eine andere Stelle im Institut für die Verhinderung der strafbaren Handlungen zuständig ist, soweit hierfür ein wichtiger Grund vorliegt.

Primäre Aufgaben des Fraud Officer in Bezug auf die strafbaren Handlungen sind: 

• Definition und Aktualisierung von internen Grundsätzen (Zuständigkeiten, Pflichten, Verantwortlichkeiten und Prozesse im Unternehmen) 
• Fortlaufende Entwicklung geeigneter Strategien zur Verhinderung des Missbrauchs von neuen Produkten und Technologien, die die Anonymität von Geschäftsbeziehungen und Transaktionen begünstigen können. 
• Schaffung und Fortentwicklung einer unternehmensspezifischen Risikoanalyse zu „strafbaren Handlungen“  mit einer Identifizierung aller aus solchen (internen und externen) strafbaren Handlungen resultierenden möglichen Risiken.
• Sicherstellung, dass die jeweiligen Risikoanalysen in Bezug auf Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und strafbaren Handlungen aufeinander abgestimmt sind.
• Ausrichtung sämtlicher weiterer Sicherungsmaßnahmen, Monitoring und Kontrollmaßnahmen anhand dieser Risikoanalyse. 
• Untersuchungen in Zusammenarbeit mit dem Geldwäschebeauftragten: 

Jede Transaktion, die im Verhältnis zu vergleichbaren Fällen besonders komplex oder groß ist, ungewöhnlich abläuft oder ohne offensichtlichen wirtschaftlichen oder rechtmäßigen Zweck erfolgt, ist von Instituten im Sinne von Absatz 1 unbeschadet des § 15 des Geldwäschegesetzes mit angemessenen Maßnahmen zu untersuchen, um das Risiko der Transaktion im Hinblick auf strafbare Handlungen im Sinne von Absatz 1 Satz 1 überwachen, einschätzen und gegebenenfalls die Erstattung einer Strafanzeige gemäß § 158 der Strafprozessordnung prüfen zu können. 

Angemessene Dokumentation zu  

• den Transaktionen,  
• den durchgeführten Untersuchungen und  
• deren Ergebnisse,  

um gegenüber der Bundesanstalt darlegen zu können, dass diese Sachverhalte nicht darauf schließen lassen, dass eine strafbare Handlung im Sinne von Absatz 1 Satz 1 begangen oder versucht wurde oder wird.  

• Risikobasierte Überprüfung der Wirksamkeit der bereits in den Prozessen des Unternehmens verankerten Kontrollen und prozessimmanenten Kontrollsysteme (die Zuständigkeit der Internen Revision bleibt unberührt) 
• Schaffung klarer und einheitlicher Berichtswege und –pflichten 

Die S+P Seminare halten dich als Fraud Officer auf dem neuesten Stand.

Zentrales Motiv der Betrugsprävention ist dabei ein risikobasierter Ansatz: Nicht alle Unternehmen benötigen die gleiche Risikovorsorge, um sich vor sonstigen strafbaren Handlungen zu schützen. Die gesetzlichen Anforderungen richten sich daher nach den jeweiligen Risiken.

Nach § 25h KWG und §33 WpIG müssen die Verpflichteten über ein wirksames Risikomanagement verfügen. Dieses umfasst eine Risikoanalyse nach § 25h KWG / §33 WpIG und interne Sicherungsmaßnahmen.
Wirksam ist ein Risikomanagement, wenn es die gesamte Geschäftstätigkeit des Verpflichteten einbezieht, die sich daraus ergebenden einzelnen Risiken nachvollziehbar berücksichtigt und die daraus abgeleiteten internen Sicherungsmaßnahmen im Hinblick auf diese Risiken als angemessen anzusehen sind.

Mit Seminare Fraud Officer informieren wir dich über aktuelle Entwicklungen von Korruptionsstraftaten und sonstigen strafbaren Handlungen. Wir machen dich vertraut mit Maßnahmen zur Risikominimierung. Du erlernst die notwendigen Skills,  Prüfungsansätze und Prüfmethoden, um Risiken treffsicher einordnen zu können und Schlüsselkontrollen als Präventionmaßnahme anzuwenden.

Online Schulungen zur Sachkunde für Anti Financial Crime Officer

Mit dem Gesetz zur Verbesserung der strafrechtlichen Bekämpfung der Geldwäsche erfolgt die Aufgabe des selektiven Vortatenkatalogs. Die Regelungszwecke des § 261 StGB selbst werden durch diese Umstellung nicht berührt. Ziel des Gesetzes zur Verbesserung der strafrechtlichen Bekämpfung der Geldwäsche ist es, Geldwäsche unter Strafe zu stellen, wenn sie vorsätzlich und mit dem Wissen begangen wird, dass der jeweilige Vermögensgegenstand aus einer kriminellen Tätigkeit stammt. 

 Die Richtlinie bezeichnet mit „kriminelle Tätigkeit“ jede Form der kriminellen Beteiligung an Straftaten, die ein dort näher bestimmtes Strafmaß vorsehen. § 261StGB regelt nun Geldwäsche wie folgt:

 (1) Wer einen Tatertrag, ein Tatprodukt oder einen an dessen Stelle getretenen anderen Vermögensgegenstand  

1. verbirgt, 

1. in der Absicht, dessen Auffinden, dessen Einziehung oder die Ermittlung von dessen Herkunft zu vereiteln, umtauscht, überträgt oder verbringt, 

1. sich oder einem Dritten verschafft oder 

1. verwahrt oder für sich oder einen Dritten verwendet, wenn er dessen Herkunft zu dem Zeitpunkt gekannt hat, zu dem er ihn erlangt hat, 

wird mit Freiheitsstrafe bis zu fünf Jahren oder mit Geldstrafe bestraft.

Verhinderung strafbarer Handlungen – mit den S+P Online Schulungen Fraud Officer.

Der DIIR hat mit dem Revisionsstandard Nr. 5 Mindestanforderungen für die Prüfung des Anti-Fraud-Management-Systems erarbeitet. Der Fraud Officer hat sowohl die angesetzten Bewertungsmaßstäbe der Einzelrisiken als auch die Gewichtungskriterien untereinander und bzgl. ihrer Relevanz für die Gesamtorganisation zu betrachten. Basis für die Risikoklassifizierung ist eine matrixbasierte Darstellung der Parameter „Schadenshöhe“ und „Eintrittswahrscheinlichkeit.

Zur Beurteilung des Wirkungsgrades des Anti-Fraud-Management-Systems hat ein systematischer Abgleich zwischen den identifizierten Fraud-Risiken und den bereits implementierten risikoreduzierenden Maßnahmen und Prozessen (Fraud-Performance-Assessment) zu erfolgen. Hierbei ist einzubeziehen, wie das AFM Warnsignale (Red-Flags) insbesondere bei identifizierten Hochrisiko-Bereichen bewertet und welche Maßnahmen daraufhin eingeleitet wurden.

In einem kontinuierlichen Verbesserungsprozeß sind die ermittelten Fraud-Risiken (sog. Bruttorisiken) dem vorhandenen Kontrollumfeld i. S. aller implementierten risikominimierenden Maßnahmen – wie z. B. Richtlinien, IKS (4- Augen-Prinzip, Funktionstrennung), Kompetenzregelungen, AFM-Schulungen etc. – zur Ermittlung der verbleibenden Risiken (sog. Nettorisiken) gegenüber zu stellen.

Die Risikosteuerung beinhaltet eine Entscheidung hinsichtlich des Umgangs mit dem Nettorisiko in Form

• möglicher weiterer Risiko begrenzender und vermeidender Maßnahmen (z. B. weitere Kontrollen),
• der Verlagerung auf Dritte (z. B. Versicherung, Subunternehmen) oder
• der Risikoakzeptanz.

Diese Entscheidung ist durch eine Lücken- (GAP-)Analyse auf ihre organisationsspezifische Angemessenheit hin zu prüfen. Zur Schließung identifizierter Schwachstellen sind Verbesserungsmaßnahmen einzuleiten.

Die beste Verteidigung gegen Betrug ist eine gute Offensive. Lerne mit S+P Seminare, wie du dich wehren kannst.