Geldwäscheprävention für Güterhändler: Pflichten nach GwG und AMLR
Rechtsstand: November 2026. Bis zum Anwendungsbeginn der AMLR am 10. Juli 2027 gilt das Geldwäschegesetz. Das Geldwäschebekämpfungsgesetz liegt als Referentenentwurf des Bundesfinanzministeriums vom Oktober 2026 vor; Beschluss und Verkündung stehen aus, der Inhalt kann sich ändern.
Geldwäscheprävention für Güterhändler beginnt mit zwei Angaben, nämlich der Ware und der Art der Zahlung. Als Händler bist du nach § 2 Abs. 1 Nr. 16 GwG immer Verpflichteter. Risikomanagement und Identifizierung des Kunden verlangt das Gesetz aber erst ab Schwellen, die je nach Ware zwischen 2.000 und 10.000 Euro liegen. Die Verdachtsmeldung nach § 43 GwG gilt ohne jede Schwelle.
Ab dem 10. Juli 2027 gilt die EU-Geldwäscheverordnung (AMLR) unmittelbar. Sie knüpft die Verpflichtung an die Ware: Verpflichtet bleiben nur noch Händler bestimmter Warengruppen, nämlich Edelmetalle und Edelsteine, hochwertige Güter nach Anhang IV sowie Kulturgüter. Gewöhnliche Händler fallen nach dem Verordnungstext aus dem Kreis der Verpflichteten heraus. Für alle Händler gilt dann aber die Barzahlungsobergrenze von 10.000 Euro nach Art. 80 AMLR.
Eine Frist läuft früher ab. Güterhändler, die nicht mit den in § 59 Abs. 6 Satz 3 GwG genannten Warengruppen handeln, müssen sich spätestens ab dem 1. Januar 2027 im Meldeportal goAML der FIU registrieren. Ohne Registrierung lässt sich keine elektronische Verdachtsmeldung abgeben.
Der Beitrag zeigt, wer verpflichtet ist und welche Schwelle für welche Ware gilt. Außerdem ordnet er die Pflichten den Rollen im Betrieb zu und listet auf, was sich bis Juli 2027 vorbereiten lässt. Die Prüfung im Einzelfall ersetzt er nicht.
Geldwäscheprävention für Güterhändler nach dem GwG: Verpflichtete und Schwellenwerte
Güterhändler ist nach § 1 Abs. 9 GwG, wer gewerblich Güter veräußert, gleich in wessen Namen oder auf wessen Rechnung. Die Länderbehörden rechnen dazu den Verkauf im eigenen Namen auf fremde Rechnung (Kommission) ebenso wie den Verkauf im fremden Namen. Ob die Ware selbst hergestellt, weiterverarbeitet oder angekauft wurde, spielt keine Rolle. Der Verkauf von Wirtschaftsgütern, die du für den eigenen Betrieb angeschafft hattest, etwa einer ausgemusterten Maschine, fällt nicht unter das GwG.
Verpflichteter nach § 2 Abs. 1 Nr. 16 GwG bist du unabhängig vom Umsatz. Ein Risikomanagement nach § 4 Abs. 5 GwG und die allgemeinen Sorgfaltspflichten nach § 10 Abs. 6a GwG greifen aber erst, wenn eine Schwelle erreicht wird. Welche Schwelle gilt, hängt von der Ware ab.
| Ware | Auslöser | Fundstelle | Hinweis |
|---|---|---|---|
| Kunstgegenstände (Handel, Vermittlung, Lagerhaltung in Zollfreigebieten) | Transaktion ab 10.000 Euro, bar oder unbar | § 4 Abs. 5 Nr. 1 Buchst. a und Nr. 2, § 10 Abs. 6a Nr. 1 Buchst. a und Nr. 2 GwG | Beim Handel zählt der Kaufpreis, bei Vermittlung und Lagerhaltung Preis oder Wert des Werks. |
| Edelmetalle wie Gold, Silber, Platin | Barzahlung ab 2.000 Euro | § 4 Abs. 5 Nr. 1 Buchst. b, § 10 Abs. 6a Nr. 1 Buchst. b, § 1 Abs. 10 Satz 2 Nr. 1 GwG | Gilt für Annahme und Abgabe von Bargeld, also auch beim Ankauf, etwa von Altgold. |
| Alle sonstigen Güter, zum Beispiel Kfz oder Schmuck | Barzahlung ab 10.000 Euro | § 4 Abs. 5 Nr. 1 Buchst. c, § 10 Abs. 6a Nr. 1 Buchst. c GwG | Nach den Länderhinweisen gehören auch Uhren und Edelsteine dazu. Antiquitäten zählen dazu, sofern sie keine Kunstgegenstände sind. |
Häufig heißt es, hochwertige Güter lösten schon bei 2.000 Euro die Pflichten aus. § 4 Abs. 5 Nr. 1 Buchst. b GwG verweist aber nur auf § 1 Abs. 10 Satz 2 Nr. 1, und das sind die Edelmetalle. Edelsteine sowie Schmuck und Uhren stehen in den Nummern 2 und 3 und fallen unter die Grenze von 10.000 Euro bar.
Wie eng die Länderbehörden abgrenzen, zeigt Gold: Ein Goldbarren oder Altgold unterliegt der Grenze von 2.000 Euro, weil der Preis im Wesentlichen am Gewicht hängt oder das Gut der Geldanlage dient. Ein Ring, dessen Preis auch die Goldschmiedearbeit und einen Stein enthält, zählt zu den sonstigen Gütern.
Mehrere Zahlungen zählen zusammen, wenn zwischen ihnen eine Verbindung zu bestehen scheint (§ 1 Abs. 5 GwG). Nach den Länderhinweisen genügt der Anschein; du legst dann dar, warum keine Verbindung besteht. Bareinzahlungen eines Kunden auf dein Konto gelten regelmäßig als Annahme von Bargeld. Die Inzahlungnahme von Gütern, etwa eines Gebrauchtwagens, ist keine Annahme von Bargeld.
Wird eine Schwelle erreicht, brauchst du ein Risikomanagement aus Risikoanalyse (§ 5 GwG) und internen Sicherungsmaßnahmen (§ 6 GwG). Ein Mitglied der Leitungsebene wird als verantwortlich benannt und genehmigt beides (§ 4 Abs. 3 GwG). Vor dem Geschäft identifizierst du den Vertragspartner und, wenn jemand für ihn auftritt, auch diese Person; hinzu kommt die Klärung des wirtschaftlich Berechtigten (§ 10 Abs. 1 GwG).
Wer Geschäfte oberhalb der Schwellen ausschließen will, braucht kein Risikomanagement, muss diesen Ausschluss aber durch Geschäftsanweisungen und Kontrollen nachweisen. Kommt trotzdem ein Geschäft über einer Schwelle zustande, greifen die Pflichten sofort.
Die Verdachtsmeldung nach § 43 Abs. 1 GwG und die Sorgfaltspflichten bei Verdacht (§ 10 Abs. 3 Nr. 3 GwG) gelten für jeden Güterhändler ohne Rücksicht auf die Schwellen. Zahlt ein Kunde per Überweisung und gibt Anlass zum Verdacht, löst das beides aus.
Einen Geldwäschebeauftragten schreibt das Gesetz Güterhändlern nicht von sich aus vor. Die Aufsichtsbehörde kann die Bestellung aber anordnen (§ 7 Abs. 3 GwG); nach den Länderhinweisen soll sie das bei Händlern hochwertiger Güter im Regelfall tun, im Einzelfall oder durch Allgemeinverfügung. Ob für dich eine Allgemeinverfügung besteht, steht auf der Internetseite deiner Aufsichtsbehörde.
§ 56 GwG sieht Geldbußen vor, unter anderem für eine fehlende Risikoanalyse (Abs. 1 Nr. 1), nicht erfüllte Sorgfaltspflichten nach § 10 Abs. 6a (Abs. 1 Nr. 23) und eine unterlassene Verdachtsmeldung (Abs. 1 Nr. 69). Der Rahmen liegt bei bis zu 150.000 Euro bei Vorsatz und bis zu 100.000 Euro bei Leichtfertigkeit. Bei schwerwiegenden, wiederholten oder systematischen Verstößen nennt Abs. 3 bis zu 1 Million Euro oder das Zweifache des wirtschaftlichen Vorteils.
Was sich mit der EU-Geldwäscheverordnung ab dem 10. Juli 2027 ändert
Die Verordnung (EU) 2024/1624 gilt ab dem 10. Juli 2027 unmittelbar und löst die Regeln des GwG ab. Der Referentenentwurf des Bundesfinanzministeriums vom Oktober 2026 sieht vor, das GwG zum selben Stichtag aufzuheben und durch ein Geldwäschebekämpfungsgesetz zu ersetzen, das Aufsicht, Befugnisse der FIU und Sanktionen regelt. Beschlossen ist das nicht. Technische Standards und Leitlinien der AMLA konkretisieren Einzelheiten noch.
Wer als Händler verpflichtet bleibt
Die AMLR knüpft die Verpflichtung an die Ware. Bargeldgrenzen lösen sie nicht mehr aus. Art. 3 Nr. 3 nennt Händler von Edelmetallen und Edelsteinen (Buchst. e), Händler hochwertiger Güter (Buchst. f) sowie Personen, die mit Kulturgütern handeln, sie vermitteln oder lagern (Buchst. i und j, jeweils ab einem Transaktionswert von 10.000 Euro). Nach Erwägungsgrund 19 gilt das, wenn der Handel regelmäßig oder hauptberuflich betrieben wird. Welche Edelmetalle gemeint sind, regelt Anhang V.
| Warengruppe | Hochwertiges Gut nach Anhang IV | Meldung nach Art. 74 AMLR |
|---|---|---|
| Schmuck, Gold- und Silberschmiedewaren | Wert über 10.000 Euro | Nicht vorgesehen |
| Uhren | Wert über 10.000 Euro | Nicht vorgesehen |
| Kraftfahrzeuge | Preis über 250.000 Euro | Ab einem Preis von 250.000 Euro, wenn für nichtgewerbliche Zwecke erworben |
| Luftfahrzeuge | Preis über 7.500.000 Euro | Ab einem Preis von 7.500.000 Euro, wenn für nichtgewerbliche Zwecke erworben |
| Wasserfahrzeuge | Preis über 7.500.000 Euro | Ab einem Preis von 7.500.000 Euro, wenn für nichtgewerbliche Zwecke erworben |
Wer außerhalb dieser Warengruppen handelt, etwa mit Baustoffen oder Maschinen, ist nach dem Verordnungstext nicht mehr Verpflichteter. Verdachtsmeldepflicht und Sorgfaltspflichten entfallen damit für diese Tätigkeit. Ein Kfz-Händler, der nur Fahrzeuge unter der Grenze von Anhang IV verkauft, fällt nach dem Wortlaut ebenfalls heraus. Nach den vorliegenden Auswertungen des Referentenentwurfs geht das GwBG denselben Weg und nutzt die nationale Öffnungsklausel für weitere Verpflichtete nur sehr begrenzt. Im Zweifel klärst du die Einordnung mit deiner Aufsichtsbehörde.
Barzahlungsobergrenze für alle Händler
Art. 80 Abs. 1 AMLR verbietet Personen, die mit Gütern handeln oder Dienstleistungen erbringen, Barzahlungen über 10.000 Euro anzunehmen oder zu leisten. Mehrere Zahlungen, zwischen denen eine Verbindung zu bestehen scheint, zählen zusammen. Ausgenommen sind Zahlungen zwischen Privatpersonen, die nicht beruflich handeln, sowie Zahlungen oder Einlagen in den Räumen von Kreditinstituten, E-Geld-Emittenten und Zahlungsdienstleistern (Abs. 4). Art. 80 Abs. 2 und 3 erlauben den Mitgliedstaaten niedrigere Obergrenzen. Deutschland will davon nach dem Referentenentwurf keinen Gebrauch machen, führt aber eine eigene Bußgeldregelung ein.
Pflichten der verbleibenden Händler im Vergleich
Für Händler, die Verpflichtete bleiben, ändert sich mehr als der Name der Norm. Bei Händlern hochwertiger Güter gelten als Kunden nach den Hinweisen des Regierungspräsidiums Darmstadt sowohl der Käufer als auch der Warenlieferant. Der Ankauf bleibt damit im Blick. Die Tabelle stellt die Regeln gegenüber.
| Aspekt | GwG heute | AMLR ab 10. Juli 2027 |
|---|---|---|
| Wer ist Verpflichteter? | Jeder Güterhändler (§ 2 Abs. 1 Nr. 16), Pflichten erst ab Schwellen | Händler von Edelmetallen, Edelsteinen, hochwertigen Gütern (Anhang IV) und Kulturgütern (Art. 3 Nr. 3) |
| Auslöser der Sorgfaltspflichten | Barzahlung ab 10.000 Euro (sonstige Güter), ab 2.000 Euro (Edelmetalle); Kunst ab 10.000 Euro, bar oder unbar | Gelegentliche Bartransaktion ab 3.000 Euro (mindestens Identifizierung), unbare ab 10.000 Euro (Art. 19 Abs. 1 Buchst. b, Abs. 4) |
| Barzahlung | Keine allgemeine Obergrenze | Obergrenze von 10.000 Euro für alle Händler (Art. 80) |
| Meldungen | Verdachtsmeldung (§ 43), auslagerbar unter Voraussetzungen | Verdachtsmeldung (Art. 69) und Meldung nach Schwellen für bestimmte Güter (Art. 74); keine Auslagerung außerhalb einer Gruppe |
| Verantwortliche Funktion | Mitglied der Leitungsebene (§ 4 Abs. 3); Geldwäschebeauftragter auf Anordnung (§ 7 Abs. 3) | Compliance-Manager und Geldwäschebeauftragter (Art. 11), Personalunion je nach Größe möglich |
| Aufbewahrung | Fünf Jahre, Fristbeginn zum Ende des Geschäftsjahres (§ 8 Abs. 4) | Fünf Jahre ab Ende der Geschäftsbeziehung oder ab der Transaktion, keine Schwärzungen (Art. 77) |
| Regelwerk | GwG | AMLR unmittelbar; nach dem Entwurf ergänzt das GwBG Aufsicht, FIU-Befugnisse und Sanktionen |
Für Verstöße gegen die AMLR sieht der Entwurf nach den vorliegenden Auswertungen Bußgelder bis 200.000 Euro vor, bei schwerwiegenden, wiederholten oder systematischen Verstößen bis 1 Million Euro (§ 119 GwBG-E). Der Entwurf kann sich im weiteren Verfahren noch ändern.
Fristen und Zeitpunkte für Güterhändler
Zwei Termine liegen vor dem Stichtag der AMLR. Beide betreffen die Meldung: das Format der Meldung gilt seit März 2026, die Registrierung der meisten Händler spätestens ab dem 1. Januar 2027.
| Zeitpunkt | Was gilt | Norm |
|---|---|---|
| Seit 1. Januar 2024 | Registrierung im Meldeportal goAML für Güterhändler, die mit Kunst, Schmuck, Uhren, Edelmetall, Edelsteinen, Kraftfahrzeugen, Schiffen, Motorbooten oder Luftfahrzeugen handeln | § 45 Abs. 1 Satz 2, § 59 Abs. 6 Satz 1 GwG |
| Seit 1. März 2026 | GwG-Meldeverordnung: Form und Mindestangaben elektronischer Meldungen nach § 43 Abs. 1 GwG | GwGMeldV, BGBl. 2025 I Nr. 200 |
| Dezember 2026 | Kabinettbeschluss zum Geldwäschebekämpfungsgesetz nach dem Plan des Bundesfinanzministeriums vorgesehen; der Entwurf ist nicht beschlossen | Referentenentwurf, Oktober 2026 |
| Spätestens ab 1. Januar 2027 | Registrierung bei der FIU für alle übrigen Güterhändler | § 59 Abs. 6 Satz 3 GwG |
| 10. Juli 2027 | AMLR gilt unmittelbar; Barzahlungsobergrenze von 10.000 Euro; das GwG soll nach dem Entwurf aufgehoben werden | Art. 90 und Art. 80 AMLR; GwBG-E |
| Laufend | Risikoanalyse mindestens jährlich auf Änderungsbedarf prüfen; Beschäftigte bei Anlass oder spätestens alle zwei Jahre unterrichten (Empfehlung der Länderbehörden) | § 5 Abs. 2 GwG; Länder-Auslegungshinweise, Ziff. 3.2 und 3.3.5 |
Pflichten nach Funktion im Betrieb
Dieselbe Pflicht liegt je nach Betrieb bei verschiedenen Personen. Die vier Rollen unten decken die meisten Händler ab; in kleinen Betrieben trägt eine Person mehrere davon.
Inhaber und Geschäftsführung
Du benennst ein Mitglied der Leitungsebene, das Risikoanalyse und interne Sicherungsmaßnahmen genehmigt (§ 4 Abs. 3 GwG). Bei einer Geschäftsführung mit nur einer Person erübrigt sich die förmliche Benennung. Du entscheidest außerdem, ob dein Betrieb Geschäfte oberhalb der Schwellen ausschließt. Wer kein Mitglied der Leitungsebene benennt, handelt ordnungswidrig (§ 56 Abs. 2 Nr. 1 GwG). Ab Juli 2027 weist Art. 11 AMLR diese Verantwortung der Leitungsebene und einem Compliance-Manager zu.
§ 4 Abs. 3 GwG · Art. 11 AMLRVerkauf und Kasse
Hier entsteht der Kundenkontakt, und hier fällt auf, wenn Zahlungen gestückelt werden. Du addierst zusammenhängende Barzahlungen, identifizierst den Kunden vor Vertragsschluss, sobald eine Schwelle erreicht wird, und gibst Auffälligkeiten intern weiter. Dem Kunden sagst du nichts über eine Meldung; das Verbot der Informationsweitergabe steht in § 47 GwG und ist nach § 56 Abs. 2 Nr. 7 GwG bußgeldbewehrt.
§§ 1, 10, 11, 47 GwGVerantwortlicher für Verdachtsmeldungen
Das ist der Geldwäschebeauftragte, wenn einer bestellt ist, sonst die Person, die du dafür benennst. Sie prüft Verdachtsfälle und meldet über goAML an die FIU (§ 43 Abs. 1 GwG). Nach einer Meldung wird die Transaktion zunächst nicht durchgeführt (§ 46 GwG). Ein Geldwäschebeauftragter unterliegt bei Meldungen nicht dem Weisungsrecht der Leitung (§ 7 Abs. 5 Satz 6 GwG).
§§ 43, 46 GwG · Art. 69 AMLRBuchhaltung und Verwaltung
Hier liegen die Nachweise. Du bewahrst Aufzeichnungen und Belege zur Identifizierung fünf Jahre auf (§ 8 GwG), hältst die genehmigte Risikoanalyse mit Bearbeitungsstand vor und gibst der Aufsicht auf Anfrage unverzüglich Auskunft, ob und wie du mit einer Person in Geschäftsbeziehung standest (§ 6 Abs. 6 GwG). Ab Juli 2027 beginnt die Fünfjahresfrist nach Art. 77 AMLR mit dem Ende der Geschäftsbeziehung oder dem Tag der Transaktion.
§§ 6, 8 GwG · Art. 77 AMLRTypische Fehlannahmen und was das Gesetz dazu sagt
Diese sechs Sätze fallen in der Beratung von Händlern am häufigsten. Jeder hat einen wahren Kern, aber keiner trägt bis zum Ende.
„Wir nehmen nie 10.000 Euro bar an, also betrifft uns das GwG nicht.“
Verpflichteter bleibst du trotzdem. Entfällt das Risikomanagement, musst du dennoch sicherstellen, dass Verdachtsfälle erkannt und gemeldet werden, und deine Beschäftigten darüber informieren. Bei Verdacht gelten die Sorgfaltspflichten unabhängig von jeder Schwelle.
§ 2 Abs. 1 Nr. 16, § 10 Abs. 3 Nr. 3, § 43 Abs. 1 GwG„Hochwertige Güter lösen ab 2.000 Euro aus.“
Die 2.000-Euro-Grenze gilt nur für Edelmetalle. Das Gesetz verweist auf § 1 Abs. 10 Satz 2 Nr. 1 und lässt Edelsteine sowie Schmuck und Uhren aus; für sie bleibt es bei 10.000 Euro bar.
§ 4 Abs. 5 Nr. 1 Buchst. b, § 1 Abs. 10 GwG„Zwei Zahlungen unter der Schwelle sind unkritisch.“
Mehrere Zahlungen zählen zusammen, wenn zwischen ihnen eine Verbindung zu bestehen scheint. Der Anschein genügt; belegen musst du, warum keine Verbindung besteht. Das gilt auch, wenn die Zahler nicht identisch sind, etwa bei offensichtlich zusammenhängenden Zahlungen von Eheleuten.
§ 1 Abs. 5 GwG„Der Ankauf zählt nicht, die Schwelle betrifft nur den Verkauf.“
Die Schwellen gelten für Annahme und Abgabe von Bargeld. Wer Altgold oder Waren bar ankauft, kann die Schwelle ebenso erreichen wie beim Verkauf.
§ 4 Abs. 5 Nr. 1, § 10 Abs. 6a Nr. 1 GwG„Registrieren müssen wir uns erst, wenn wir melden.“
Die Registrierung nach § 45 Abs. 1 Satz 2 GwG besteht unabhängig von einer Meldung. Für Händler ohne die in § 59 Abs. 6 Satz 3 genannten Warengruppen gilt spätestens der 1. Januar 2027. Ohne Registrierung lässt sich eine Verdachtsmeldung nicht elektronisch abgeben.
§ 45 Abs. 1 Satz 2, § 59 Abs. 6 GwG„Unsere Arbeitsanweisungen verweisen auf GwG-Paragrafen, das bleibt so.“
Ab dem 10. Juli 2027 gelten die Pflichten aus der AMLR, und das GwG soll nach dem Referentenentwurf aufgehoben werden. Anweisungen und Schulungsunterlagen mit GwG-Verweisen laufen dann ins Leere. Wer die Meldung bisher an einen Dienstleister ausgelagert hat, gibt sie außerhalb einer Unternehmensgruppe ab Juli 2027 selbst ab.
Art. 90 und Art. 18 Abs. 3 Buchst. e AMLRQuick-Check: Wo steht dein Betrieb?
Wähle bei jeder Frage die Stufe, die am besten passt. Die Einordnung erscheint direkt darunter. Nichts wird gespeichert oder übermittelt.
1. Hast du für jede Warengruppe festgelegt, ob und ab welchem Betrag nach § 4 Abs. 5 GwG ein Risikomanagement nötig ist?
Erfüllt: Die Matrix aus Ware und Schwelle samt Zahlungsart liegt datiert vor. Prüfe sie jährlich und bei jeder neuen Warengruppe.
Teilweise: Die Hauptprodukte sind zugeordnet, Nebengeschäfte wie der Ankauf von Altgold oder der Handel mit Kunst fehlen noch. Ergänze alle Warengruppen, auch die seltenen.
Offen: Ohne Zuordnung bleibt offen, ob Pflichten bestehen. Liste alle Warengruppen auf und ordne jede einer Zeile der Schwellentabelle zu.
2. Fällt dir an Kasse oder in der Buchhaltung auf, wenn mehrere Barzahlungen zusammen eine Schwelle erreichen?
Erfüllt: Teilzahlungen werden je Kunde und Geschäft zusammengeführt, die Prüfung ist dokumentiert.
Teilweise: Die Zusammenrechnung läuft von Hand oder nur bei bekannten Kunden. Lege fest, wer wann addiert, und halte jede Prüfung schriftlich fest.
Offen: Jede Zahlung wird einzeln betrachtet. § 1 Abs. 5 GwG stellt auf den Anschein einer Verbindung ab; richte eine Zusammenrechnung ein, bevor eine Schwelle unbemerkt überschritten wird.
3. Liegt eine Risikoanalyse nach § 5 GwG vor, die ein Mitglied der Leitungsebene mit Datum genehmigt hat (§ 4 Abs. 3 GwG)?
Erfüllt: Analyse und Genehmigung sind datiert, die letzte Überprüfung liegt höchstens zwölf Monate zurück.
Teilweise: Eine Analyse existiert, aber ohne Genehmigung oder mit altem Stand. Hole die Genehmigung ein und prüfe, ob neue Waren, Kunden oder Zahlungswege fehlen.
Offen: Fehlt die Analyse trotz erreichter Schwelle, ist § 56 Abs. 1 Nr. 1 GwG einschlägig. Beginne mit einer Bestandsaufnahme zu Kunden und Waren sowie zu den Zahlungswegen.
4. Bist du im Meldeportal goAML der FIU registriert, oder steht der 1. Januar 2027 als Frist in deinem Kalender?
Erfüllt: Die Registrierung ist abgeschlossen. Zugang und Vertretung sind geregelt.
Teilweise: Die Registrierung ist begonnen, aber nicht abgeschlossen, oder nur eine Person kennt den Zugang. Schließe sie ab und benenne eine Vertretung.
Offen: Ohne Registrierung lässt sich keine elektronische Verdachtsmeldung abgeben. Für Händler ohne die Warengruppen des § 59 Abs. 6 Satz 3 GwG gilt spätestens der 1. Januar 2027, für die dort genannten Warengruppen gilt die Pflicht bereits seit dem 1. Januar 2024.
5. Wissen deine Beschäftigten im Verkauf, was als Verdacht gilt, an wen sie intern melden und dass sie den Kunden nicht informieren dürfen (§ 47 GwG)?
Erfüllt: Die Unterrichtung ist dokumentiert und wird bei Anlass oder spätestens alle zwei Jahre wiederholt.
Teilweise: Es gab eine mündliche Einweisung ohne Nachweis. Dokumentiere Teilnehmer und Inhalte und lege den internen Meldeweg schriftlich fest.
Offen: Auch ohne Risikomanagement musst du sicherstellen, dass Verdachtsfälle erkannt und gemeldet werden. Starte mit einer kurzen Anweisung und einer dokumentierten Unterrichtung.
6. Ist geregelt, wie du Vertragspartner, auftretende Person und wirtschaftlich Berechtigten identifizierst und wo die Unterlagen fünf Jahre liegen (§§ 8, 10, 11 GwG)?
Erfüllt: Ablauf und Prüfmittel sind beschrieben, die Ablage ist geregelt und wird stichprobenweise kontrolliert.
Teilweise: Die Identifizierung läuft, die Dokumentation hat Lücken. Prüfe Stichproben der letzten Geschäfte über einer Schwelle.
Offen: Beschreibe den Ablauf vor dem nächsten Geschäft über einer Schwelle und lege Ablage und Aufbewahrungsfrist fest.
7. Hast du geprüft, ob du ab dem 10. Juli 2027 unter Art. 3 Nr. 3 AMLR fällst (Edelmetalle, Edelsteine, Anhang IV, Kulturgüter)?
Erfüllt: Die Prüfung ist dokumentiert, das Ergebnis steht je Warengruppe fest.
Teilweise: Du hast dir die Warengruppen angesehen, aber nicht die Wertgrenzen aus Anhang IV. Gleiche deine Preise mit den Schwellen ab.
Offen: Ordne jede Warengruppe Art. 3 Nr. 3 und Anhang IV zu. Im Zweifel klärst du die Einordnung mit der zuständigen Aufsichtsbehörde.
8. Ist dein Zahlungsprozess auf die Barzahlungsobergrenze von 10.000 Euro nach Art. 80 AMLR vorbereitet?
Erfüllt: Kasse und Vertrieb lehnen höhere Barzahlungen ab, auch bei Teilzahlungen mit erkennbarer Verbindung. Die Rechnungsstellung folgt derselben Regel.
Teilweise: Einzelne Abteilungen kennen die Grenze. Lege eine Regel für den ganzen Betrieb fest, auch für Teilzahlungen.
Offen: Ab dem 10. Juli 2027 darfst du Barzahlungen über 10.000 Euro nicht mehr annehmen. Passe Zahlungsbedingungen und Kassenprozess rechtzeitig an.
Lösungsansätze: sechs Maßnahmen ohne Reue
Diese Schritte lohnen sich unabhängig davon, wie das nationale Gesetz am Ende aussieht. Sie folgen der Reihenfolge der Fristen.
Warengruppen zuordnen
Liste jede Ware auf, die du ver- oder ankaufst, und ordne ihr die Schwelle nach heutigem Recht zu. Ergänze eine zweite Spalte: Fällt die Ware ab dem 10. Juli 2027 unter Art. 3 Nr. 3 AMLR und Anhang IV? Die Tabelle dient später als Grundlage für Risikoanalyse und Schulung.
Barzahlungsregel festlegen
Schreibe in einer Geschäftsanweisung fest, bis zu welchem Betrag dein Betrieb Bargeld annimmt oder auszahlt. Wer Geschäfte über einer Schwelle ausschließt, muss das durch Anweisung und Kontrollen nachweisen. Ab Juli 2027 setzt Art. 80 AMLR ohnehin die Grenze von 10.000 Euro.
goAML registrieren
Schließe die Registrierung vor dem 1. Januar 2027 ab, wenn für dich die spätere Frist gilt, und benenne eine Vertretung für den Zugang.
Risikoanalyse erstellen oder erneuern
Erfasse deine Kunden und Waren sowie Zahlungs- und Vertriebswege mit Datum und lasse sie von der verantwortlichen Person der Leitungsebene genehmigen. Gliedere sie so, dass du sie später auf die unternehmensweite Risikobewertung nach Art. 10 AMLR übertragen kannst.
Meldeweg und Unterrichtung einrichten
Lege fest, wer Verdachtsmomente entgegennimmt, wer über eine Meldung entscheidet und was mit der Transaktion geschieht. Unterrichte die Beschäftigten und halte Teilnehmer und Inhalte fest; empfohlen wird eine Wiederholung spätestens alle zwei Jahre oder bei Anlass.
Verweise umstellen
Lege eine Liste an, die für jedes Dokument den GwG-Paragrafen und den künftigen Artikel nennt, etwa die Risikoanalyse (Art. 10 AMLR) und die Barzahlungsgrenze (Art. 80 AMLR). So änderst du Richtlinie und Schulung in einem Durchgang, sobald die nationale Umsetzung feststeht.
Grenzen dieses Beitrags
Der Beitrag richtet sich an Händler. Für Kredit- und Finanzinstitute oder Immobilienmakler gelten andere Schwellen und Pflichten. Er ersetzt weder die Einzelfallprüfung noch die Auskunft deiner Aufsichtsbehörde, etwa bei der Abgrenzung zwischen Kunstgegenstand und Antiquität oder zwischen Edelmetall und Schmuck.
Ein Seminar nimmt dir die Entscheidung im eigenen Haus nicht ab. Es verkürzt die Einarbeitung und gibt dir Vorlagen. Zum Seminar zur Risikoanalyse bringst du, wenn vorhanden, die Gliederung deiner bisherigen Analyse mit.
Fazit
Pflichten nach Schwellen
Verpflichteter bist du immer. Risikomanagement und Identifizierung hängen an der Schwelle, die Verdachtsmeldung nicht.
Eine Frist vor dem Stichtag
Güterhändler ohne die Warengruppen des § 59 Abs. 6 Satz 3 GwG registrieren sich spätestens ab dem 1. Januar 2027 bei der FIU.
Ab dem 10. Juli 2027 zählt die Ware
Verpflichtet bleiben Händler von Edelmetallen, Edelsteinen, hochwertigen Gütern und Kulturgütern. Alle Händler beachten die Barzahlungsobergrenze.
Der Entwurf ist nicht beschlossen
Das GwBG liegt als Referentenentwurf vor. Plane auf Basis der AMLR und stelle Verweise erst um, wenn die nationale Umsetzung feststeht.
Geldwäscheprävention für Güterhändler lässt sich in vier Schritten vorbereiten: Warengruppen und Schwellen klären, registrieren, die Risikoanalyse aufsetzen und den Meldeweg festlegen. Die Reihenfolge richtet sich nach den Fristen.
Häufige Fragen zur Geldwäscheprävention bei Güterhändlern
Gilt das Geldwäschegesetz für mich, wenn ich nie Bargeld annehme?+−
Ja, als Güterhändler bleibst du Verpflichteter nach § 2 Abs. 1 Nr. 16 GwG. Ein Risikomanagement und die allgemeinen Sorgfaltspflichten brauchst du nur, wenn die Schwellen aus § 4 Abs. 5 und § 10 Abs. 6a GwG erreicht werden. Die Verdachtsmeldung nach § 43 Abs. 1 GwG und die Sorgfaltspflichten bei Verdacht gelten unabhängig davon. Wer Geschäfte oberhalb der Schwellen ausschließt, weist das nach den Länderhinweisen durch Geschäftsanweisungen und Kontrollen nach.
Ab welchem Betrag muss ich einen Kunden identifizieren?+−
Das hängt von der Ware ab. Bei sonstigen Gütern greift die Pflicht ab einer Barzahlung von 10.000 Euro, bei Edelmetallen ab einer Barzahlung von 2.000 Euro. Bei Kunstgegenständen gilt eine Transaktion ab 10.000 Euro, gleich ob bar oder unbar (§ 10 Abs. 6a GwG). Teilzahlungen zählen zusammen, wenn zwischen ihnen eine Verbindung zu bestehen scheint (§ 1 Abs. 5 GwG). Bei Verdacht identifizierst du unabhängig vom Betrag.
Was ändert sich für Güterhändler ab dem 10. Juli 2027?+−
Die AMLR knüpft die Verpflichtung an die Ware. Verpflichtet sind Händler von Edelmetallen und Edelsteinen, von hochwertigen Gütern nach Anhang IV und von Kulturgütern (Art. 3 Nr. 3). Für alle Händler gilt außerdem die Barzahlungsobergrenze von 10.000 Euro nach Art. 80. Das GwG soll nach dem Referentenentwurf vom Oktober 2026 durch das Geldwäschebekämpfungsgesetz ersetzt werden; beschlossen ist das noch nicht.
Muss ich einen Geldwäschebeauftragten bestellen?+−
Das GwG schreibt Güterhändlern keinen Geldwäschebeauftragten von Gesetzes wegen vor. Die Aufsichtsbehörde kann die Bestellung anordnen (§ 7 Abs. 3 GwG), im Einzelfall oder durch Allgemeinverfügung. Prüfe auf der Internetseite deiner Aufsichtsbehörde, ob eine Allgemeinverfügung besteht. Nach der Einschätzung des Regierungspräsidiums Darmstadt müssen künftig grundsätzlich alle Verpflichteten einen Geldwäschebeauftragten haben; bei kleinen Betrieben kann der Inhaber die Aufgaben übernehmen (Art. 11 AMLR).
Darf ich Pflichten an einen Dienstleister auslagern?+−
Nach dem GwG lassen sich einzelne interne Sicherungsmaßnahmen und auch die Abgabe von Verdachtsmeldungen unter Voraussetzungen auslagern. Du zeigst die Auslagerung vorab der Aufsichtsbehörde an, die Verantwortung bleibt bei dir. Die Risikoanalyse bleibt Aufgabe der Leitungsebene, es sei denn, ein externer Geldwäschebeauftragter nimmt sie im Rahmen einer Auslagerung wahr. Ab dem 10. Juli 2027 dürfen Verdachtsmeldungen außerhalb einer Unternehmensgruppe nicht mehr ausgelagert werden (Art. 18 Abs. 3 Buchst. e AMLR).
Welche Bußgelder drohen nach dem GwG?+−
§ 56 GwG sieht Geldbußen unter anderem bei fehlender Risikoanalyse, nicht erfüllten Sorgfaltspflichten nach § 10 Abs. 6a und unterlassener Verdachtsmeldung vor. Der Rahmen beträgt bis zu 150.000 Euro bei Vorsatz und bis zu 100.000 Euro bei Leichtfertigkeit. Bei schwerwiegenden, wiederholten oder systematischen Verstößen kommt nach Abs. 3 eine Geldbuße bis zu 1 Million Euro oder bis zum Zweifachen des wirtschaftlichen Vorteils in Betracht.
Quellenverzeichnis
Verlinkt sind ausschließlich amtliche Stellen. Die Quellen stehen in der Reihenfolge: Rechtsakte und Gesetzgebung, danach Aufsichtsbehörden. Die Seite des Bundesfinanzministeriums wurde bei der Prüfung nur über Suchergebnisse, nicht per Abruf gelesen.
Primärquellen
- Verordnung (EU) 2024/1624 (AMLR), EUR-LexArt. 3 Nr. 3 (Verpflichtete), Art. 19, Art. 74, Art. 80 und Anhang IV für Händler hochwertiger Güter.
- § 1 GwG, BegriffsbestimmungenDefinition von Güterhändler, hochwertigen Gütern und Transaktion.
- § 4 GwG, RisikomanagementAbs. 5 legt die Schwellen für Güterhändler fest.
- § 10 GwG, Allgemeine SorgfaltspflichtenAbs. 6a nennt die Auslöser für Güterhändler, Abs. 3 Nr. 3 den Verdachtsfall.
- § 56 GwG, BußgeldvorschriftenTatbestände und Bußgeldrahmen.
- § 59 GwG, ÜbergangsregelungAbs. 6 regelt die Registrierungsfristen für Güterhändler.
- Bundesfinanzministerium: Referentenentwurf zur Umsetzung der Sechsten EU-GeldwäscherichtlinieGesetzgebungsseite zum Entwurf vom Oktober 2026; Beschluss und Verkündung stehen aus.
Aufsichts- und Landesbehörden
- Auslegungs- und Anwendungshinweise der Länder für Güterhändler und andere Nichtfinanzunternehmen, Stand Juni 2025 (PDF)Verwaltungspraxis zu Schwellen und Stückelung von Zahlungen sowie zur Anordnung eines Geldwäschebeauftragten; bereitgestellt vom Bayerischen Staatsministerium des Innern.
- Regierungspräsidium Darmstadt: Erstinformation zur Ablösung des nationalen Rechts durch EU-Recht ab 10. Juli 2027, Stand 1. Juli 2026 (PDF)Einordnung der AMLR für Güterhändler: Verpflichtetenkreis, Sorgfaltspflichten, Meldepflichten, Aufbewahrung.
- Finanzverwaltung NRW: Änderungen des Verpflichtetenkreises ab 10. Juli 2027, Güterhandel (PDF)Kurzdarstellung zur Barzahlungsobergrenze und zum künftigen Kreis verpflichteter Güterhändler.
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