Was versteht man unter Forbearance?

S+P Seminare

Chief Risk Officer

Forbearance bezeichnet im Finanzwesen Maßnahmen, die von Kreditinstituten ergriffen werden, wenn sich finanzielle Schwierigkeiten bei Kreditnehmern abzeichnen oder bereits eingetreten sind. Ziel dieser Maßnahmen ist es, die Zahlungsfähigkeit des Kreditnehmers zu erhalten und einen möglichen Kreditausfall zu vermeiden.

Typische Forbearance-Maßnahmen umfassen die Tilgungsaussetzung, bei der der Kreditnehmer für einen bestimmten Zeitraum von der Rückzahlung des Kreditbetrags befreit wird, die Zinssenkung, welche die finanzielle Belastung durch niedrigere Zinszahlungen verringert, die Laufzeitverlängerung, die zu einer Streckung der Rückzahlungsfrist führt, und den Forderungsverzicht, bei dem das Kreditinstitut auf einen Teil der Kreditforderung verzichtet.

Diese Maßnahmen sind Teil eines risikobewussten Kreditmanagements und sollen sowohl den Kreditnehmer in schwierigen Zeiten unterstützen als auch das Risiko eines Kreditausfalls für das Institut minimieren.

Grundlagen und Ziele der EBA-Leitlinien (EBA Guideline Nr. 13)

Die EBA-Leitlinien für das Management von notleidenden und gestundeten Krediten (NPEs und FBEs) sind darauf ausgerichtet, Kreditinstitute bei der effektiven Handhabung dieser Kredite zu unterstützen. Ihr Hauptziel ist es, eine nachhaltige Reduktion von NPEs zu erreichen, um die Stabilität der Bankbilanzen zu gewährleisten und das Kreditgeschäft in der Realwirtschaft zu fördern.

Diese Leitlinien beinhalten solide Risikomanagementpraktiken, inklusive Überwachungs- und Frühwarnsysteme sowie interne Kontrollrahmen.

Schwellenwert und Risikomanagement

Ein wesentlicher Bestandteil der Leitlinien ist die Festlegung eines Schwellenwerts für das Verhältnis von notleidenden Krediten (NPL) auf 5%. Dieser Wert dient als Richtlinie für Kreditinstitute zur Entwicklung von NPE-Strategien sowie Governance- und Betriebsvereinbarungen.

Der Schwellenwert soll nicht als ideales Niveau für NPLs gesehen werden, sondern vielmehr als ein prudentialer Rahmen, um eine strengere Aufsicht und Überwachung bei steigenden NPE-Niveaus zu gewährleisten.

Forbearance-Maßnahmen und aufsichtliche Bewertung

Die Leitlinien beinhalten auch spezifische Anforderungen für das Gewähren von Forbearance-Maßnahmen, mit einem Fokus auf deren Lebensfähigkeit. Es wird betont, dass diese Maßnahmen nur dann gewährt werden sollten, wenn sie das Ziel haben, die nachhaltige Rückzahlungsfähigkeit des Kreditnehmers wiederherzustellen.

Zudem legen die Leitlinien fest, dass die Bewertung der NPE-Managementaktivitäten von Kreditinstituten durch die zuständigen Behörden als Teil des Aufsichtlichen Überprüfungs- und Bewertungsprozesses (SREP) erfolgen soll, wobei Proportionalitätsaspekte berücksichtigt werden.

MaRisk Update: Umfassende Änderungen und ihre Implementierung

Sicher im Umgang mit den neuen MaRisk Anforderungen? Bleib auf dem neuesten Stand mit dem „MaRisk Update“-Seminar von S+P Seminare. Wir rüsten dich mit dem notwendigen Wissen aus, um die neuesten aufsichtsrechtlichen Anforderungen in deinem Finanzinstitut erfolgreich umzusetzen.

Verstehe die wesentlichen Änderungen und wie du sie anwenden kannst: Wir führen dich detailliert durch die MaRisk Änderungen und versorgen dich mit konkreten Handlungsanweisungen, damit du und dein Unternehmen sich effektiv darauf einstellen können.

Bereit für eine zukunftsorientierte Compliance? Wir statten dich mit Fachwissen und Strategien aus, die speziell für Banken, Finanz- und Wertpapierdienstleister entwickelt wurden, um die Anforderungen von heute und morgen zu meistern.

Programm
Zertifikat
FAQs
Aktuelles
Seminarempfehlungen

Seminar A05

MaRisk-Update: Was sich ändert und warum?

Zielgruppe:

Vorstände und Geschäftsführer von Finanzunternehmen
Fach- und Führungskräfte aus dem Risikomanagement

Programm:
Aktualisierte MaRisk: Entdecke, wie du die neuesten EBA-Leitlinien und MaRisk effektiv in deine Unternehmenspraxis integrierst. Unsere Experten zeigen dir praxisnahe Methoden zur erfolgreichen Umsetzung.
Governance und ESG meistern: Lerne, eine starke interne Governance zu etablieren und ESG-Risiken proaktiv in dein Risikomanagement einzubinden. Erfahre, wie du nachhaltige Strategien implementierst und die Erwartungen von Stakeholdern erfüllst.
Praxisnahe Lösungen: Erhalte handfeste Strategien und Werkzeuge, um auf das neue Aufsichtsrecht adäquat zu reagieren. Unsere praxisorientierten Ansätze helfen dir, regulatorische Anforderungen effizient umzusetzen.
mehr erfahren

09.15 bis 17.00

Online

805 €

Zzgl. gesetzl. MwSt.

Wähle deinen Termin

20.08.2025

12.11.2025

Jetzt buchen

In deinem Seminar enthalten:

Die S+P Tool Box:

Vorträge als PDF

Für ein schnelles Nachschlagen und Auffrischen des Seminarinhalts.

EBA-Leitlinien für die Kreditvergabe

Leitfaden: So überführst du die EBA-Leitlinien in die MaRisk.
Nutzen: Ein klarer Fahrplan zur Umsetzung der EBA-Leitlinien erleichtert die Compliance.

Nachhaltigkeitsrisiken (ESG)

S+P Working Paper: MaRisk-konforme Behandlung von ESG-Risiken.
Nutzen: Das S+P Tool Risk Inventory unterstützt die systematische Identifikation und Handhabung von ESG-Risiken.

Kreditspreadrisiken im Anlagebuch (BTR 5)

S+P Working Paper: Anforderungen an das Risikomanagement von Kreditspreadrisiken.
Nutzen: Das S+P Working Paper unterstützt die Institute bei der Identifikation, Messung und Steuerung von Kreditspreadrisiken.

Praxisnahes Lernen für den Arbeitsalltag

Case Study 1: Umsetzung der EBA-Leitlinien in einem mittelgroßen Kreditinstitut

Nutzen: Zeigt praxisnah, wie die EBA-Leitlinien erfolgreich in die MaRisk integriert wurden.

Case Study 2: ESG-Risikomanagement in einer nachhaltigkeitsfokussierten Bank

Nutzen: Liefert konkrete Beispiele für die Umsetzung der MaRisk-ESG-Regelungen in der Kreditvergabe.

Programm

Bist du bereit für das MaRisk-Update und die neuen ESG-Anforderungen?

Halte dein Risikomanagement auf dem neuesten Stand mit dem „MaRisk-Update“-Seminar von S+P Seminare. Wir zeigen dir, wie du die aktuellen aufsichtsrechtlichen Änderungen umsetzt – inklusive der neuen EBA-Leitlinien zum Management von ESG-Risiken.

Verstehe die neuen ESG-Anforderungen und ihre Auswirkungen:

Die EBA hat am 9. Januar 2025 ihre finalen Guidelines zu ESG-Risiken veröffentlicht, die ab 2026 für Banken verpflichtend werden. Lerne, wie du ESG-Risiken identifizierst, misst und in dein Risikomanagement integrierst, um dein Institut nachhaltig und regelkonform aufzustellen.

Sichere dein Institut für die Zukunft!

Unsere praxisnahen Handlungsempfehlungen unterstützen dich bei der Umsetzung der MaRisk-Änderungen und der ESG-Risikovorgaben, damit du die Transition zu einer nachhaltigeren Finanzwirtschaft souverän meisterst.

Nachhaltigkeitsrisiken und ESG

Integration von ESG-Risiken in Risikomanagementprozesse, inklusive Risikoinventur und Risikoreporting
Praktische Übungen zur Entwicklung von Szenarien zur Bewertung von ESG-Risiken
Einbindung der Geschäftsmodellanalyse in die Governance-Strukturen

EBA-Leitlinien für die Kreditvergabe und Überführung in die MaRisk

Umsetzung der EBA-Leitlinien für die Kreditvergabe (EBA/GL/2020/06)
Best Practice Ansätze für die Implementierung, inklusive operativer Prozessanpassungen

Interne Governance im Kreditvergabeprozess

Ausgestaltung differenzierter Kreditvergabeprozesse für verschiedene Kundengruppen
Details zum neuen Modul BTO 3 und dessen Auswirkungen auf das Immobilieneigengeschäft

Spezialfonds und bankaufsichtliche Anforderungen

Verschärfte Anforderungen an den Votierungsprozess bei Spezialfonds
Neuausrichtung der Aufsicht bei wesentlichen Spezialfondsanteilen

Neue Anforderungen in BTR 2.3 und BTR 5

BTR 2.3: Konkretisierung des Risikomanagements von Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch
BTR 5: Einführung eines neuen Moduls für das Risikomanagement von Kreditspreadrisiken
Ziel: Steuerung von Kreditspreadrisiken durch ein präzises Risikomanagement

Neue MaRisk & aktuelle Trends: Was jetzt wichtig ist!

✔ ESG-Risiken und Nachhaltigkeit – ESG-Risiken effektiv in die Risikosteuerung integrieren. Neue Anforderungen an Risikoinventur und Reporting.

✔ Governance & Kreditvergabe – Die EBA-Leitlinien (EBA/GL/2020/06) in die Praxis überführen. Interne Governance stärken und Kreditvergabeprozesse optimieren.

✔ Spezialfonds im Fokus – Strengere Votierungsprozesse und neue regulatorische Anforderungen. Auswirkungen auf das Immobilieneigengeschäft.

✔ BTR 2.3 & BTR 5 – Risikomanagement weiterentwickeln – Zinsänderungs- und Kreditspreadrisiken gezielt steuern. Neue Module und Best Practices.

📌 Dein Nutzen: Du erhältst praxisnahes Wissen zu aktuellen MaRisk-Änderungen und ESG-Trends. So stärkst du dein Risikomanagement und bleibst regulatorisch auf Kurs!

Zeig, was in dir steckt
Erhalte dein digitales S+P Badge & Zertifikat

Das Digitale Karriere-Zertifikat, auch bekannt als Digital Badge, ist eine moderne Form der Zertifizierung, die dir digital verliehen wird.

Mit diesem Badge kannst du einfach und effektiv in digitalen Netzwerken, auf deinem LinkedIn-Profil oder in deinem Lebenslauf zeigen, dass du proaktiv an deiner beruflichen Entwicklung arbeitest.

Erfahre jetzt mehr

FAQ – Was muss ich wissen?

Was ist die Ziele der S+P Seminare Aufsichtsrecht?

Die Seminare vermitteln praxisnahes Wissen zu aktuellen regulatorischen Anforderungen und helfen, diese sicher im Unternehmen umzusetzen.

Welche Themen werden in den S+P Seminaren Aufsichtsrecht behandelt?

Die Inhalte umfassen MaRisk-Updates, ESG-Risiken, Kreditvergabeprozesse, Risikomanagement sowie aufsichtsrechtliche Best Practices.

Für wen sind die Seminare Aufsichtsrecht geeignet?

Sie richten sich an Fach- und Führungskräfte aus Banken, Finanzinstituten, Wertpapierdienstleistern und Compliance-Abteilungen.

Wie kann ich mich für ein S+P Seminar anmelden?

Eine Anmeldung ist schnell und einfach online über unsere Website möglich.

Was ist die S+P Tool Box und welche Vorteile bietet sie den Teilnehmern der Seminare?

Die S+P Tool Box stellt praxisnahe Checklisten, Muster und Arbeitshilfen bereit, um das Gelernte direkt in die Praxis umzusetzen.

Megatrends im globalen Risikomanagement

Steigende Bedeutung von ESG-Risiken und Nachhaltigkeit

Unternehmen erkennen zunehmend, dass Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken (ESG) nicht nur ethische Aspekte betreffen, sondern auch finanzielle Auswirkungen haben können.

Die Integration von ESG-Faktoren in das Risikomanagement ist daher entscheidend, um langfristige Stabilität und Compliance sicherzustellen.

Digitalisierung und Cybersecurity

Mit der fortschreitenden Digitalisierung steigen die Risiken von Cyberangriffen, die erhebliche finanzielle und reputative Schäden verursachen können. Ein robustes Cybersecurity-Management ist daher unerlässlich, um die Integrität und Verfügbarkeit von Daten und Systemen zu gewährleisten.

Entwicklung von Resilienzstrategien

In einer Welt zunehmender Unsicherheiten, wie Pandemien oder geopolitischen Spannungen, wird die Fähigkeit von Unternehmen, sich schnell an Veränderungen anzupassen, immer wichtiger.

Resilienzstrategien helfen dabei, nicht nur Risiken zu managen, sondern auch Chancen in Krisenzeiten zu erkennen und zu nutzen.

Kreditspreadrisiken und regulatorische Anpassungen

Kreditspreadrisiken rücken weltweit stärker in den Fokus, da volatile Märkte und veränderte Bonitätserwartungen zu plötzlichen Risikoaufschlägen führen können.

Regulierungsbehörden und Finanzinstitute entwickeln zunehmend präzisere Steuerungsmechanismen, um diese Schwankungen zu kontrollieren und die Stabilität der Kapitalmärkte zu sichern.

Was versteht man unter Forbearance?